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银行贷款案例分析 篇一：银行贷款分析案例公司财务报表及其分析 一、公司背景资料 经过几年的快速增长后，2021 年春天，明新建材公司盼望通过融资，并享受商业购买折扣的方式，进一步加快商品销售的增长。公司预备从银行筹集 200，000 元的资金，并已经向城市商业银行借了 50，000 元的短期贷款，这是这家银行能够对外供应的最大的一笔贷款。为筹集剩下的 150， 000 元资金，公司总经理王海先生准备从第一城市银行贷款， 王海与第一城市银行信贷部主任有良好的个人关系，为此， 第一城市银行对明新建材公司的经营状况进行了调查。 明新建材公司为有限责任公司，成立于 1992 年，公司经营场从有关部门租借，位于城市郊区铁路站场旁，在经营场地， 公司搭起了活动铁皮仓库，经营批发胶合板，装饰地板等建材，零售与门和窗户相关的产品，销售中给客户的信用政策为（1/30，n/60），公司以竞争性的较低价获得了大量的商品销售额，通过享受商业购买折扣，掌握商品成本，并提高服务水平。公司 40%的装饰材料和 20%的门和窗户制品用于房屋修理，大约 55%的销售额发生在每年的三月到八月间。公司没有销售代理，大量采纳电话定货销售。有关公司 1997 到 1999 年度的资产负债表和损益表如表 1，表 2。 王海先生今年 39 岁，精力充足，吃苦耐劳，对经营活动有良好的掌握和推断力量。在公司里，他不仅可以做管理工 作，而且可以做一般职员的工作。从有关明新建材公司供货 商那里调查表明，该公司经营是保守的，公司不会把钱投资 在无效的项目上，公司总是尽可能地降低经营成本，并始终 保证购货款的支付，这些良好的形象使公司有比较好的销售 业绩。 银行审计报告认为，2021 年估计建材市场会有较好的市场前景，公司销售额将接近 2，900，000 元，通过其它的建材经销商，银行了解到建材公司选购时，可得到的信用为 （2/10，n/30）。 表 1 明新建材公司利润表 ( 单 位 1000 元 ) 表 2 明新建材公司资产负债表(单位 1000 元 ) 现金 应收帐款（净值） 存货 流淌资产合计 固定资产净值 递延资产 资产总额 1997 3 114 194 311 22 5 338 1998 3 153 368 524 23 6 553 1999 3 230 409 642 25 10 677 负债 短期借款 应付帐款 其他应付款 应付工资 应付税金流淌负债合计 全部者权益 实收资本 留存收益 全部者权益合计 负债及全部者权益 0 163 5 0 57 225 38 75 113 338 0 298 8 0 48 354 58 141 199 553 43 350 0 0 44 437 58 182 239 677 一、贷款目的分析 银行在考虑贷款时，首先要明确公司贷款的目的，假如公司用贷款搞非法经营活动，则不能予以支持。从背景资料 分析，公司贷款的目有 （1）获得商业折扣； （2）保持销售增长； （3）偿付货款。 从借款目的来看，可以考虑予以支持。 二、基本面分析(SWOT 分析法) SW 对公司经营活动的前景和经营特色分析： 1． 公司优势： 良好的公司形象（品牌促销和选购）； 良好的关系资产（削减交易成本和降低不确定性）； 良好的服务水平（增加互信和提高销售粘性）； CEO 年轻有为，掌控力量好（掌握经营方向，不做无效项目投资）； 销售努力有成效（有好的销售业绩）。 2． 公司劣势： 产品附加价值低（产品无差异化）； 经营方式简洁（仅靠电话销售，无营销规划）；（3）依靠价格竞争（竞争性价格销售）； （4）组织结构单一（不仅做管理工作，还做一般职员工作）；（5）经营比较保守（无销售代理，没有多样化经营）； 季节性销售（80%集中在 3 月到 8 月销售）。 OT 对公司所处行业前景和机会风险分析，对公司财务环境做出推断。 公司机会：机遇取决于住房销售市场和修理市场的进 展态势，估计建材市场会有较好的市场前景。 公司风险：风险来源于五力的较量：（波特五力竞争模式分析） （1）竞争对手； （2）供应商； （3）用户； （4）替代品（如铝合金，塑料等建材）。 三、财务分 析 篇二：贷款典型案例范本一、基本状况 贷款用途 客户宣某经营一家汽车运输公司，从事货运运输，已经 营 7 年。公司名下有 60 辆左右的车辆，有 20 辆左右是于 2021 年左右购买的，已达到的更新的时候了，客户表示在今年会 逐批更新，每次更新 7-8 辆，平均每辆车在 8-10 万元左右。另需要一部份的流淌资金用于公司的营运。故向我行申请贷 款金额 200 万元。 家庭基本信息 客户家庭有套位于**市高新区之江花园 3 幢 1 单元 801 室用于我行的抵押贷款，评估价值 290 万元，另有一商铺， 价值