《证券从业人员资格考试》考前辅导—证券交易(第6章)1.ppt

一、资产管理业务的含义及种类 资产管理业务是指证券公司作为资产管理人，依照有关法律法规及《试行办法》的规定与客户签订资产管理合同，根据资产管理合同约定的方式、条件、要求及限制，对客户资产进行经营运作，为客户提供证券及其他金融产品的投资管理服务的行为。 P183 2、为多个客户办理集合资产管理业务 P184集合资产管理业务的特点是： 集合性，即证券公司是一对多的 投资范围有限定性和非限定性之分 客户资产必须进行托管 通过专门帐户投资运作 较严格的信息披露 3、为客户特定目的办理专项资产管理业务 专项资产管理业务的特点是： P184 综合性，即证券公司与客户可以一对一，也可以一对多；既可以采用定向资产管理的方式，也可以采取集合资产管理的方式办理该项业务 特定性，即要设置特定的投资目标 通过专门帐户经营运作 1. 证券公司从事资产管理业务，应当符合下列条件 P185 经中国证监会核定具有证券资产管理业务的经营范围 净资本不低于2亿元人民币，且符合中国证监会关于经营证券资产管理业务的各项风险监控指标的规定 资产管理业务人员具有证券从业资格，无不良行为记录，其中具有3年以上证券自营、资产管理或者证券投资基金管理从业经历的人员不少于5人 具有良好的法人治理结构，完备的内部控制和风险管理制度，并得到有效执行 最近一年未受到过行政处罚或者刑事处罚。 中国证监会规定的其他条件 二、资产管理业务资格 2.证券公司申请资产管理业务资格，应当向证监会提交下列材料 P185 申请书 经营证券业务许可证和企业法人营业执照副本复印件 净资本计算表和经具有证券相关业务资格的会计师事务所审计的最近一期财务报表 负债资产管理业务的高级管理人员的情况登记表 资产管理人员、风险控制岗位人员的名单、简历、证券业从业资格证书和身份证明复印件 申请人出具的资产管理业务人员无不良行为记录的证明 内部控制和风险管理制度文本及具有证券相关业务资格的会计师事务所出具的内控评审报告 资产管理业务计划书和业务操作规程 中国证监会要求提交的其他材料 一、资产管理业务管理的基本原则 1、资产管理业务管理的基本原则 P186 守法合规 公平公正 资格管理 约定运作 集中管理 风险控制 二、证券公司办理资产管理业务的一般规定 P186－P187 办理定向资产管理业务，接受单个客户的资产净值不得低于人民币100万元 办理集合资产管理业务，只接受货币资金形式的资产 设立限定性集合资产管理计划的，接受单个客户资金额不低于人民币5万元 设立非限定性集合资产管理计划的，接受单个客户资产金额不低于人民币10万元 将集合资产管理计划设定为均等份额 参与集合资产管理计划的客户不得转让其所拥有的份额，但法律、行政法规另有规定的除外 证券公司可以自有资金参与本公司设立的集合资产管理计划 证券公司可以自行推广集合资产管理计划，也可以委托证券公司的客户资金存管银行代理推广 二、证券公司办理资产管理业务的一般规定 P187-P188 设立集合资产管理计划，应当自中国证监会出具无异议意见或者做出批准决定之后6个月内启动推广工作，并在60个工作日内完成设立工作并开始投资运作 在证券交易所进行证券交易的，应当通过专用交易单元进行，集合计划帐户、专用交易单元应当报证券交易所、证券登记结算机构及公司所住地中国证监会派出机构备案 所管理的客户资产投资于一家公司发行的证券，不得超过该证券发行总量的10％；一个集合资产管理计划投资于一家公司发行的证券不得超过该计划资产净值的10％ 证券公司将其管理的客户资产投资于本公司、资产托管机构及与本公司或资产托管机构有关联方关系的公司发行的证券，应当事先取得客户的同意，事后告知资产托管机构和客户，同时向证券交易所报告。单个集合资产管理计划投资于前述证券的资金，不得超过该集合资产管理计划资产净值的3％ 三、客户资产托管 P188 客户资产托管是指资产托管机构根据证券公司、客户的委托，对客户的资产进行保管，办理资金收付事项、监督证券公司投资行为等职责 资产托管机构应当安全保管客户委托资产 三、客户资产托管 资产托管机构办理集合资产管理计划资产托管业务应当履行下列职责： P189 安全保管集合资产管理计划资产 执行证券公司的投资或者清算指令，并负责办理集合资产管理计划资产运营中的资金往来 监督证券公司集合资产管理计划的经营运作，发现证券公司的投资或者清算指令违反法律、行政法规、中国证监会的规定或者集合资产管理合同约定的，应当要求改正；未能改正的，应当拒绝执行，并向中国证监会报告 出具资产托管报告 集合资产管理合同约定的其他事项 P189-190 公平公正，诚实守信 健全内控，规范运作 投资风险客