电大 财务报表分析——中青旅偿债能力分析.doc

电大财务报表分析——偿债能力分析 我选择的企业年报是中青旅控股股份有限公司中青旅控股股份有限公司公司简介：????中青旅控股股份有限公司(以下简称“公司”)原名“中青旅股份有限公司”，是经共青团中央中青字[1997]60号《关于中国青年旅行社总社进行股份制改组并上市的批复》，由中国青年旅行社总社作为主发起人，采用社会募集方式设立的股份有限公司。公司于1997年11月在上海证券交易所上网发行6000万股普通股，发行后注册资本16000万人民币。 1999年7月，公司更名为中青旅控股股份有限公司。? 中青旅从事旅游、高科技、风险投资、证券行业的投资；入境旅游业务；国内旅游业务；特许经营中国公民自费出国旅游业务；航空运输销售代理业务；旅游景点、项目、基础设施的建设及配套开发；旅游客运业务；汽车租赁；电子产品、通信设备开发、销售；旅游商品的零售和系统内的批发；与以上业务相关的信息服务；中国公民出入境咨询服务；物业管理；宾馆经营；汽车出租；汽车维修；设计、制作、代理、发布广告。 科目 2010-12-31 科目 2010-12-31 货币资金 899,440,456.10 短期借款 10,000,000.00 交易性金融资产 交易性金融负债 应收票据 32,585,176.94 应付票据 209,000,000.00 应收账款 676,614,199.12 应付账款 733,216,173.05 预付款项 542,268,084.69 预收款项 2,345,402,155.67 其他应收款 857,464,876.09 应付职工薪酬 56,186,223.20 应收关联公司款 应交税费 66,673,987.76 应收利息 应付利息 应收股利 608,567.10 应付股利 106,674,316.95 存货 1,730,776,224.54 其他应付款 305,204,967.18 其中:消耗性生物资产 应付关联公司款 一年内到期的非流动资产 一年内到期的非流动负债 23,520,000.00 其他流动资产 其他流动负债 流动资产合计 4,739,757,584.58 流动负债合计 3,855,877,823.81 可供出售金融资产 90,894,640.74 长期借款 475,727,272.72 持有至到期投资 应付债券 长期应收款 长期应付款 长期股权投资 57,203,923.83 专项应付款 投资性房地产 228,366,759.57 预计负债 固定资产 1,528,633,573.48 递延所得税负债 36,607,056.47 在建工程 219,486,941.31 其他非流动负债 工程物资 7,756,487.15 非流动负债合计 512,334,329.19 固定资产清理 负债合计 4,368,212,153.00 生产性生物资产 实收资本(或股本) 415,350,000.00 油气资产 资本公积 898,067,435.10 无形资产 502,143,937.19 盈余公积 105,421,455.08 开发支出 81,400.82 减:库存股 商誉 74,784,531.38 未分配利润 929,112,632.55 长期待摊费用 138,521,420.18 少数股东权益 902,062,348.84 递延所得税资产 4,560,249.55 外币报表折算价差 -20,054,574.79 其他非流动资产 5,980,000.00 非正常经营项目收益调整 非流动资产合计 2,858,413,865.20 所有者权益(或股东权益)合计 3,229,959,296.78 资产总计 7,598,171,449.78 负债和所有者(或股东权益)合计 7,598,171,449.78 科目 2010年度 科目 2010年度 一、营业收入 6,083,838,542.92 二、营业利润 511,880,236.59 减:营业成本 4,786,649,221.27 加:补贴收入 营业税金及附加 62,039,643.14 营业外收入 36,776,302.67 销售费用 513,635,753.81 减:营业外支出 3,357,490.20 管理费用 247,372,514.10 其中:非流动资产处置净损失 1,696,115.49 堪探费用 加:影响利润总额的其他科目 财务费用 6,631,490.61 三、利润总额 545,299,049.06 资产减值