公司差旅费用管理制度.docVIP

差旅费用管理规定 1总则 1.1为规范公司差旅管理，提高工作效率，减少费用支出，特制定本制度。 1.2本制度适用于公司所有员工因公出差有关事宜。 2出差程序 2．1员工奉命或因公务需要出差实行逐级报告制，一般员工须事先征得所在部门经理核准，出差期在3天以上由总经理核准。 2．2出差人员若需向公司财务暂支差旅费的，需填写“差旅费暂支单”报部门经理核准和财务总监审批。 2．3出差人员返回公司后，应及时向上级叙职。 2．4出差人员返回公司后，须在一周内填具“差旅费报销单”，先报财务总监审核，再报分管领导审批后向财务部报销。若有暂支款的，报销时当即结清。 3交通费 3．1在市内（包括郊县市，以下同）出差，公司鼓励乘座公交车辆，如因特殊情况需乘座出租车的，必须由上级领导核准，每单次乘座出租车费用严格控制在30元以内，出租车票后须注明事由、行程及时间；并要求在一周内报销。 3．2市外出差，则尽可能乘座公交车，特殊情况可乘座出租车，在出租车票上须注明事由、行程及时间，并要求在返回后一周内报销。 3．3乘坐火车、轮船、飞机等交通工具的标准参见表一。 表一、乘坐交通工具上限标准表： 级 别 火车、长途汽车（上限） 轮船（上限） 飞机（上限） 部门经理以下级别 硬座、硬卧 二等舱 经济舱 部门经理（含）以上级别 软座、硬卧 一等舱 商务舱 总经理 软座、软卧 头等舱 头等舱 3．4乘坐火车及长途汽车，原则上应出具铁路局或汽车运输公司的票根，如因故未能取得购票凭证者，由出差人详细填写凭单。 3．5乘坐轮船应出具轮船公司或旅行社的购票证明或船票存根。 3．6因公务必需搭乘飞机者应事先报总经理核准并凭飞机票根报销。 3．7乘坐出租车原则上应取得汽车公司开具的统一发票，无法取得者由出差人详细填写凭单。 3．8驾乘自备车办理公务者，可以报销相应的燃油费（享受交通燃油补贴者除外）、过境费、停车费等，报销时须在发票上注明事由、行程及时间。 3．9享受交通燃油补贴者，确因公务繁忙，超出交通燃油补贴定额，超出部分另行写超支申请报告（附发票），写明事由、行程及时间，报总经理审批后办理报销手续。 3．9因公携带的行李运费，应出具正式的运费收据为凭。 3．10乘坐火车或长途汽车从晚上八时至次日晨七时之间、在车上6小时以上，或连续乘车超过12小时，可购同席卧铺票。 4住宿费 4．1市内出差，原则上要求当日赶回，不可留宿。特殊情况需事前报上级领导核准。 4．2公司员工市外远途出差需要在目的地留宿的，住宿标准参见表二。 表二、住宿上限标准表： 级 别 每人（元/天） 单人（元/天） 部门经理以下级别 150以下 200以下 部门经理（含）以上级别 250以下 400以下 总经理 350以下 600以下 4．3到达目的地为直辖市、省会城市、经济特区，在上述标准上增加50元/日。 4．4公司员工两人以上出差，住宿时应按标准间入住，不得每人开房间独住（因性别差异除外）。 4．5外出学习、培训及参加会议，凡是主办方统一安排住宿的，凭主办方证明据实报销；无证明的，则按上述规定执行。 5膳食补贴费 5．1市内出差当日返回者，午餐在外就餐准报膳食补贴费10元。 5．2市外出差当日返回者，午餐在外就餐准报膳食补贴费15元。 5．2远途出差需要在目的地留宿者准报膳食补贴费30元/天。 5．3若有因公宴客的膳食费用报销，不再享受当天的膳食补贴。 5．4若有客方招待或宴请，或在乘坐的交通工具、入住的旅店享有免费膳食，不再享受对应的膳食补贴。 5．5外出学习、培训及参加会议，除有主办方出具的膳食费自理的证明，可回公司按上述规定执行，其余情况不可享受膳食补贴。 6招待膳食费 6．1招待膳食费开支须本着最小支出、最大成果的原则，充分考虑和认清每一次招待的目的、方法，合理招待。 6．2单次招待膳食费在150元以上须事前经部门经理以上核准；单次招待膳食费在300元以上须事前经总经理核准。 6．3招待膳食费标准参见表三。 表三、招待膳食费上限标准表： 招待级别 陪同级别 招待标准（元/人·餐） 一般客户、政府办事员 部门经理以下级别 50元以下 重要客户、政府官员 部门经理（含）以上级别 50~100元 特别重要客户、高级政府官员 总经理 100元以上 6．4招待膳食费报销时须在发票上注明招待事由、客户单位、招待人数和人名、陪同人数和人名、招待时间等事项。 6．5 单笔消费100元以上原则上须用银行卡支付，报销时须同时提供信用卡消费底单和正规发票，特殊情况无法用银行卡支付的，须报经上级领导同意。 6．6招待膳食费报销须在事后一周内报销。 7其它 7．1出差不计加班费（包括公休日出差），但国家法定假日出差酌情予以补贴形式计薪。 7．2出差途中除因病或遇意外灾害，或因工作实际需要，通过电话