某品牌公司财务管理制度大全.docx

XXXX有限公司XX区域营销部暂行财务制度总则······································2财务人员管理································2财务管理制度································4收款发货流程································9信用管理制度································10 差旅费报销标准····················16会计核算制度······················19XX区域营销部合同管理·······················29预算管理制度··························37固定资产管理制度··························38附则····································40第一章： 总则为了规范本公司XX区域营销部的会计确认、计量和报告行为，加强公司内部财务管理， 有效地防范财务风险，确保公司的各项具体财务核算及其管理工作制度化，保证会计信息质量，根据《中华人民共和国会计法》和财政部颁发的《企业会计准则》、《内部会计控制规范》等法律法规，结合公司具体情况，特制定本制度。第二章：财务人员管理财务组织XX区域营销部财务组织由区域财务经理、主管会计、直营会计、出纳组成；XX区域营销部财务组织的职能定位：为XX区域营销部提供优质、高效的财务支持与服务，规范和监督XX区域营销部财务运作。XX区域营销部财务人员隶属总部委派至XX区域营销部管理人员，业务上由商业财务部垂直领导和考核，XX区域营销部负责考核财务组织的服务质素及劳动纪律。商业财务部是总部财务中心归口领导组织，具体负责如下事宜：起草XX区域营销部财务规范化文件，包括XX区域营销部财务制度等；指导XX区域营销部财务规范运作，帮助XX区域营销部解决日常具体财务问题；监督XX区域营销部财务运作，包括日常监管和财务审计支持，协调和处理XX区域营销部与其相关部门的关系，包括处理XX区域营销部对财务人员的投诉等。其他事宜。财务人员管理XX区域营销部财务人员由商业财务部负责招聘、任命、培训、考核及解聘；XX区域营销部财务主管负责领导XX区域营销部财务组织开展工作，主管会计、直营会计和出纳受财务主管领导和考核；XX区域营销部财务主管需定期或临时向商业财务部汇报工作、反映情况；XX区域营销部财务人员薪酬和考核按照XX区域营销部薪酬考核方案执行。财务人员岗位职责和职权1、区域财务经理 a、岗位职责：领导XX区域营销部财务人员为XX区域营销部提供优质、高效的财务服务与支持，规范和监督XX区域营销部财务运作。确保XX区域营销部资金、财产、货物安全；确保XX区域营销部资金按规定使用；确保内部和外部往来清晰。领导和协同其他财务人员按时按质完成日常财务工作，定期报送财务报表、定期申报纳税。协调与当地税局、工商局、银行等外部关系，确保XX区域营销部业务正常开展。接受、配合总部对XX区域营销部的日常监督和财务审计支持。商业财务部领导和总部安排的其他工作。b、岗位职权：有权规范和监督XX区域营销部财务运作，对于违规操作有权要求纠正或予以拒绝。对违反财务制度的人员，有权进行200元人民币以下的扣罚，但需就处罚情况上报商业财务部备案即可。领导和协调XX区域营销部其他财务人员开展工作。2、主管会计或直营会计a、岗位职责：协助和配合财务主管做好XX区域营销部财务管理工作，为XX区域营销部提供及时、准确的会计核算服务。确保账目清楚、往来清晰；按时按质完成核算工作、及时报送财务报表和申报纳税对于在工作中发现的违规情况，需及时向财务主管反映。商业财务部领导和总部安排的其他工作。b、岗位职权：有权规范和监督XX区域营销部财务运作，对于违规操作有权要求纠正或予以拒绝。3、出纳a、岗位职责：为XX区域营销部提供高效、便利、优质的资金收付服务，确保资金安全；及时准确开具增值税发票。命认真审核所有报销单据和付款单据，确保付款准确无误；同时认真做好现金和银行日记 账，确保资金收付账目清晰。XX区域营销部领导和总部安排的其他工作。b、岗位职权：对不符合要求的报销单据和付款单据不予以报销或付款，但应做好解释工作并告诉其具体要求第三章：财务管理制度资金管理XX区域营销部资金实行收支两条线管理;XX区域营销部当天所有现汇收入必须于当天下班前存入收款专用账户，并于月中或月末汇往总部指定账户；XX区域营销部所有费用开支从费用专户直接支付或提取(具体货款汇划要求和费用开支要求依照XX区域营销部与当地银行签订的账户清算和监管协议执行）。XX区域营销部开立银行账户需报商业财务部