2014公司内部审批权限一览表.docVIP

XXX有限公司内部审批权限一览表 目的：本内部审批权限适用于XX、XX广告公司、XX科技及总公司各职能部门，目的在于提升总公司统一流程化管理水平，强化内部管理，规范经营 行为。 要求：本权限一方面表示为费用的审批流程，另一方面表现为不同职级对各笔发生费用的权限，各职级应当围绕着总公司财务部统一下达的费用管理办法严格执行费用审批流程，健全公司的内控制度。 类别 编号 审批事项 审批节点① 审批节点② 审批节点③ 审批节点④ 审批节点⑤ 审批节点⑥ 资 本 性 支 出 1 固定资产的评审、 申购、调拨、报废 IT 资产管理员 部门负责人 财务部经理 分公司总经理 总公司总经理 备案 非IT 2 低值易耗品的申购、调拨、报废 资产管理员 部门负责人 财务部经理 分公司总经理 总公司总经理 3 装修、维修、设计方案及预算、付款的支付 部门负责人 行政办 分公司总经理 财务部经理 法务审计办 工程预、决算审计 总公司总经理 （总经办会议） 4 租赁策划方案等相关工作审批 财务部、分公司总经理、审计法务办、总公司总经理集体办公评审 5 转租审批 分公司总经理 财务部经理 审计法务办 总公司总经理 外联 6 有关对外联络相关的一切事宜 部门负责人 分公司总经理 审计法务办 总公司副总经理 计划类 项目 7 年度经营计划 分公司总经理 总公司总经理 （总经办会议） 8 年度经营拓展计划（增量业务） 分公司总经理 总公司总经理 （总经办会议） 9 对外资金拆借、融资 部门负责人 财务部经理 分公司总经理 总公司总经理 10 预算外新增费用报销 部门负责人 财务部经理 分公司总经理 总公司副总经理 总公司总经理 办公会议 11 促销活动方案、计划、申请 部门负责人 财务部经理 分公司总经理 总公司副总经理 总公司总经理 12 出差计划及借款审批 疆内 产生住宿 直接上级 部门负责人 财务部经理 分公司总经理 ／职能部门经理 总公司副总经理 不产生住宿 直接上级 部门负责人 分公司总经理 疆外 直接上级 部门负责人 财务部经理 分公司总经理 ／职能部门经理 总公司副总经理 总公司总经理 13 备用金申请（按经营需求审核额度申请） 分公司总经理 / 部门经理 财务部经理 总公司副总经理 日常经费 11 人员绩效工资、福利、各种补贴、加班费 申请、评审、支付 分公司总经理 人力资源部 财务部经理 总公司副总经理 总公司总经理 人力资源部备案 12 人员交通费用、电话费用报销 直接上级 财务部经理 分公司总经理 总公司总经理 不能超过标准，超过部分自行负担 占号费用、线路租赁费报销、支付 部门负责人 财务部经理 分公司总经理 总公司副总经理 总公司总经理（参与评审） 13 日常经营费用（水暖费用、物业费用、垃圾费用、清雪费用、复印费用、搬运费、报刊费） 部门负责人 财务部经理 分公司总经理 总公司副总经理 总公司总经理 （额度较大） 14 相关规费（劳动保护费、绿化费、保险费、上级管理费、年检费、审计评估费等） 部门负责人 财务部经理 分公司总经理 总公司副总经理 15 咨询费 部门负责人 财务部经理 分公司总经理 总公司副总经理 总公司总经理 16 名片费用 部门副经理以上岗位首次印刷、 部门副经理岗位第二次印刷 部门负责人 人力资源部经理 行政办 分公司总经理 部门副经理以下人员 部门负责人 分公司总经理 按部门管理办法，人力资源部门备案 17 宣传品印刷费 首次印刷 分公司总经理 财务部经理 总公司副总经理 总公司总经理 18 销售部门商品调价请示、商品销价损失 分公司总经理 财务部经理 总公司副总经理 总公司总经理 经营类布标 首次 分公司总经理 财务部经理 总公司副总经理 总公司总经理 第二次 部门负责人 分公司总经理 19 办公用品的 申购、采购 部门负责人 总公司行政办 财务部经理 分公司总经理 总公司副总经理 计划、领用 部门负责人 总公司行政办 20 礼品费 部门负责人 分公司总经理 财务部经理 总公司副总经理 总公司总经理 21 图书费 部门负责人 分公司总经理 财务部经理 总公司副总经理 票据必须由总公司总副经理审核 22 促销费用（含演出费用） 部门负责人 分公司总经理 财务部经理 总公司副总经理 总公司总经理 23 返利支出、号源正常返利 部门负责人 分公司总经理 财务部经理 总公司副总经理 总公司总经理 （