《发票在线应用系统操作指引》.doc

发票在线应用系统操作指引 一、资格认定与发票领购 纳税人需填写《发票领购申请审批表》（附件1），到税收管理员处申请电子发票，并开通在线开票应用系统。（目前用此表，，待系统开通网上申购发票功能后用附件2） 注：1、《发票领购申请审批表》须加盖公章和发票专用章。 2、《网上办理发票事项登记表》（附件2）目前不可用，待系统开通网上申购发票功能后可使用该表。 3、税收管理员查询方式： 进入“中山地税网站\便民信息查询\税管员查询”,输入纳税人编码，即可获得您的税收管理员姓名及联系方式。 二、基本操作指引 1、准备：（1）可以连接互联网的计算机；（2）打印机。 2、登录系统 （1）登录地址：:8443/fpzx 首次登陆的用户名：纳税人编码+001 密码：纳税人编码后6位。（登陆后请第一时间修改密码并牢记，若遗失密码须到我分局文书受理窗口重置） （2）首次登陆后界面如下： 系统提示需设置操作员，设置办法在上图的信息提示中。设置完成需重新登陆系统。 （3）二次登录 二次登录时，会增加“操作员登录”的步骤，界面如下： 登陆后即可进入发票开具界面： 3、发票开具 （1）打印参数调整。开具发票前应先调整打印参数，调整办法见《打印参数调整方法》（附件3）。 （2）发票开具 点击右下角发票列表中的[开具]按钮，或点击菜单[发票开具]下的对应票种，即可进入发票开具界面： 录入有关项目后，点击[开具]按钮，会提示打印： 此时必须立即打印发票，否则只能作废发票后重新开具，系统不支持发票重打功能。请准备好打印机与纸质发票后，点击[确定]按钮打印发票。 特别提示： （1）系统无选择打印机功能，只使用默认打印机进行打印，请提前设置好默认打印机。 （2）开具发票时必须按纸质发票左下角的印刷流水号（8位序号）的顺序适用。 4、发票作废 发生错误开具、发票损毁或打印不成功等情形时，要对已开具的发票进行作废处理。本系统只允许对当月开具的尚未记帐的发票进行作废处理。操作方法见《作废电子发票操作办法》（附件4） 特别提示： 对于作废的发票，请注意保存好对应的纸质发票（包括实际未成功打印输出的空白发票），并及时到我分局验销。 5、发票验销 发票开具后系统即自动验销。如当月开票正常，无作废发票，则无需到我分局验销纸质发票；如当月有作废发票，则必须在次月9日前到我分局验销作废的纸质发票，否则从10日起将不能开具发票。 验销作废发票时，须携带以下资料： （1）作废的纸质发票（包括实际未成功打印输出的空白发票） （2）作废发票开具情况列表（加盖公章）。 通过[发票查询]-[发票开具情况查询]界面，在“发票状态”一栏选择“作废”后查询，即可得出列表。 6、开具红字发票 本系统只允许对以前月份开出的蓝字（正数）发票进行红字冲销。比如当前为2009年11月，则只能对2009年10月31日及以前的发票进行红字冲销。具体操作方法见《开具红字发票操作方法》（附件5） 特别提示： （1）开具红字发票必须取得原发票付款方出具的证明，附在记帐清单后备查。 （2）如需冲销在线系统使用前已开具的发票，可在系统“补录发票”模块录入原发票内容，并向主管税务机关提出申请，经税务机关审核确认发票补录内容后，才能在系统开具该发票的红字发票。 7、电子发票记账清单 通过发票在线应用系统开具的发票，不设记账联，改以打印记账清单的方式做为会计记账的原始凭证。具体办法见《电子发票记账清单操作方法》（附件6）附件1： 发 票 领 购 申 请 审 批 表 纳税人编码：填表日期： 年 月 日 纳税人名称 主营范围 兼营范围 发票经办人姓名 身份证号码 电话 发票编码 发票名称 申请数量（本或份） 每月用量申请理由：申请人盖章年 月 日 申请人发票专用章印模 以下由税务机关填写 发票种类 供票方式 每月(次)供票量 缴销期限 发票验销方式 每份开票限额 是否被禁供 发票名称 品目税务机关 审批意见（盖章）经办人：负责人：年 月 日 注：本表一式两份，一份主管税务机关留存，一份退还纳税人。 说明事项： 1、本表作为纳税人首次申请领购发票或因经营范围变化等原因需申请调整购票种类、数量需要重新核定时使用。2、此表不作为日常购发票的依据。 附件2网上办理发票事项登记表 纳税人名称（加盖公章） 纳税人编码 申请日期 办理事项 （请√选择） □1、网上领购发票登记 □2、在线开具发票登记（□非集团用户；□集团用户） 网上领购发票登记内容 取票方式□ 自行取票快递取票 联系人： 联系电话： 领购发票名称 每月用量 □份；□本在线开具发票登记内容 非集团用户登记资料 开票方式： □ 实时传输 □ 定时传输 发票名称 开票