用友ERP会计电算化实验报告..doc

会计电算化实验报告 班级： 会计1208班 姓名： 尹杰 学号； 110330270 2015年6月 一、实验目的 通过再次实践操作用友ERP财务管理系统的系统，大家熟练掌握会计电算化各模块的基本操作和方法，能够电算化实验和《基础会计》理论课程的综合运用。将理论结合实践，学习理论后再上机操作，使得记忆更为深刻。在动手操作的同时，深刻理解每个步骤背后的含义。并且在实验中培养认真严谨、独立思考的职业作风。 二、实验内容 通过本学期的实验课与理论课的学习，我们接触了用友u8系统中的系统管理，企业应用平台；总账系统初始化；总账日常业务处理及期末处理；薪资系统初始化、日常处理及期末处理； 以理论结合实践，先学习理论再上机操作，使得记忆更为深刻。 （一）建立帐套。实验内容为：增加操作员；建立单位账套；进行财务分工；备份引入账套数据。 （二）基础信息设置。实验内容：系统启用设置；基础档案置；数据权限设置。 （三）总账管理系统初始设置。本实验是为总账系统日常业务处理打基础，主要包括设置系统参数、设置会计科目体系、录入期初余额、设置凭证类别、设置结算方式等。? （四）日常业务处理。主要包括填制凭证、出纳签字，现金、银行存款日记账和资金日报表的查询，支票登记，审核凭证、出纳凭证等。 （五）期末处理。实验内容包括银行对账，自动转账，对账，结账。 （六）财务报表。主要学习自定义报表和使用报表模板生成报表的方法。包括资产负债表、利润表、现金流量表。 （七）薪资管理。薪资系统初始化、日常业务的主要内容和操作方法。掌握建立工资张涛，建立工资类别，设置工资项目和计算公式的方法。掌握工资数据的计算、个人所得税计算的方法。工资的分摊和生成转账? 三、实验中存在的问题及解决方法 在总账系统的初始设置阶段，要完成会计科目的设置和期初余额的录入工作，很多学生在上机实验中容易出现问题。设置了辅助核算的科目，以设置为客户往来辅助核算“应收账款”科目为例，上机实验中容易出现这样两个问题：一是期 初余额是根据原始凭证录入的，数据无错误，但在总账期初余额中显示的“应收账款”的期初余额等于客户往来明细余额的两倍，从而导致期初余额的不平衡。二是总账期初余额试算是平衡的，但是期初对账对话框中显示总账与客户往来账不平衡。出现以上两个问题主要是因为未按照正确的步骤来操作。对于设置了客户往来辅助核算的“应收账款”科目，录入期初余额时应该先将“应收账款”科目设置为客户往来辅助核算，再在期初余额录入中双击“应收账款”进入客户往来期初对话框。点击“增加”按钮按照原始凭证录入客户往来明细余额。录完余额后再点击“退出”按钮完成期初余额录入。对于第一个问题，出现的原因是“应收账款”科目起先未设置为辅助核算，已经录入了期初余额，录完期初余额后再将“应收账款”设置为辅助核算，再双击“应收账款”录入期初余额。点击“退出”按钮后“应收账款”期初余额就变为了正确余额的两倍。改正的方法是先双击“应收账款”进入客户往来期初，点击“删除”按钮删除客户往来明细，然后退出客户往来期初，再进入会计科目界面，取消“应收账款”科目的辅助核算，再进入期初余额界面．删除“应收账款”的期初余额。修改完后，再按照前面介绍的正确的顺序操作就可以正确地完成期初余额录入。对于第二个问题，出现的原因是“应收账款”起先未设置为辅助核算，期初余额已经录入，再进入会计科目界面将“应收账款”科目设置为客户往来辅助核算，这样“应收账款”的期初余额是对的，试算也是平衡的，但总账与客户往来明细账不等。因为“应收账款”期初余额不是根据客户往来明细录入的，而是直接录入的。更正的法同样是先取消“应收账款”的辅助核算，再删除“应收账款”期初余额，再按正确的操作顺序操作就可以了。 二、总账系统日常处理中常见的问题及解决方法 总账系统日常处理阶段主要是填制凭证、审核凭证及记账，在这一阶段，学生在上机实验中主要存在下述问题： (一)出纳凭证出纳不能签字 学生在总账系统初始设置时已经给出纳分配了出纳签字的权限，在初始化时也选择了出纳凭证必须由出纳签字，用出纳身份进行“出纳签字”时却弹出一个对话框“没有符合条件的凭证”。使得操作无法继续，出现该问题的原因是未进行库存现金和银行存款的总账科目指定。解决方法是以账套主管的身份进入总账系统，单击进入会计科目界面，点击选择“编辑”菜单下的二级菜单“指定科目”，进入指定科目界面，先从指定科目的对话框中单击现金总账科目复选钮，再从左半部分的“待选科目”中选取“库存现金”科目放入右半部分的“已选科目”栏中，点击确认按钮完成库存现金的总账科目指定。同理，可完成银行存款总账科目的指定。这样，再进行出纳签字时，就不会再弹出“没有符合条件的凭证”对话框了，出纳人员就可顺利行