从资本监管制度演进看巴塞尔第三版资本协议.pdfVIP

????MAY总第 期√ ?期??? 譬 家 视点 从资本监管制度演进看巴塞尔第三版资本协议 一陈颖李楠陈敏 ??????????????20 0 7?????????????????????????????????????????????????????????????????? 开始金融监管改革，公布了巴塞尔第三版资本协议。本文从历次资本监管制度的演进出发，阐述第三 版协议的产生背景，并重，占’概述其主要内容及对国际银行业、全球经济增长的影响。本文认为第三版 协议强化了全球审慎监管标准，但过长的过渡期安排可能影响政策效果。我国银行业整体上受新规的 中长期影响仍有待观察，在当前银行业面临大量不确定风险的情况下，作者建议当局应继续保持银行 业较高的资本监管要求，并着力提升其风险管理能力，合理确定过渡期，确保在提高银行体系稳健性 的同时降低对宏观经济的负面影响。 关键词：巴塞尔第三版资本协议 银行监管 监管改革风险管理 中图分类号：?? ????????????A??????????1006-1 770(201 1)05-08??07 一、概述：资本监管制度演进和巴塞尔第三版资本协 系稳健性”的思路逐步成为现代银行监管的根本范畴，资本，风 议产生背景 险资产和资本充足率成为银行资本监管的核心三要素。虽然 1 988?????????????????????????????????????????????????? ????年资本协议 用对象仅限于十国集团国家的”国际活跃银行”，但?多年来 ????????????????????????1988??????????????????????????100??????????????????????1988???????????????????? 管委员会出台了《关于统一银行资本计量和资本标准的国际协 制度。国际货币基金组织和世界银行也将其纳入“金融部门评 议》? ??曜时拘?椋瓸?? ?，旨在增强国际银行业的安全 估规划”．使之成为真正意义的资本监管国际标准。直至今天． 性和稳健性．消除国际银行业不平等竞争的根源。该协议包括 危机后国际监管领域进行的金融监管改革仍然是对资本监管制 三方面内容：一是明确监管资本构成．包括三个层次的资本。第 度根本范畴和核心要素的完善。 一个层次是核心资本．也称一级资本．主要包括实收资本或普 ??新资本协议 ??????????????(??????????????????????????????????????????1988?????????????????????????????????????????? ????)??????????????????????????????????????????????????术上过于简单、缺乏风险敏感性，使得资本充足率只能是一个 ???????????????????????????