金税三期操作手册-专题.doc

金税三期专题操作 目录 第1章 委托代征管理 3 1.1 委托代征一般流程 3 1.1.1 业务流程 3 1.1.2 操作步骤 3 1.1.3 注意事项 10 1.2 其他补偿流程 11 1.2.1 委托协议终止 11 1.2.2 委托代征协议变更与撤销（特色软件） 13 1.3 查询管理模块（特色软件） 15 1.3.1 三代手续费报表查询 15 1.3.2 三代手续费文书查询和补偿流程 15 第2章 定期定额管理 17 2.1 业务事项 17 2.2 业务流程 17 2.3 操作步骤 17 2.3.1 定期定额初始化流程 17 2.3.2 纳税人登记 17 2.3.3 税种认定 18 2.3.4 定期定额流程 18 2.3.5 存款账户账号报告 19 2.3.6 三方协议登记 20 2.3.7 税种认定 20 2.4 注意事项 20 第3章 微型企业管理 22 3.1 业务事项 22 3.2 业务流程 22 3.3 操作步骤 22 3.4 注意事项 22 3.4.1 定期定额纳税人 22 3.4.2 查账征收纳税人 22 第4章 建筑业项目管理 24 4.1 建筑业项目管理 24 4.1.1 业务流程 24 4.1.2 操作步骤 24 4.1.3 注意事项 27 第5章 重税局管辖市级重点工程项目管理 30 5.1 重税局管辖市级重点工程项目 30 5.1.1 业务事项 30 5.1.2 业务流程 30 5.1.3 操作步骤 30 5.1.4 注意事项 32 第6章 稽查预告 34 6.1 稽查自查名单 34 6.1.1 稽查自查名单制作 34 6.1.2 稽查自查名单审批 36 6.1.3 自查案件案件自查(自查案件任务分配) 37 6.1.4 稽查预告通知书 38 6.1.5 送达回证 40 6.2 辅导自查情况表 41 6.2.1 辅导自查情况表启动 41 6.2.2 辅导自查情况表制作 42 6.2.3 辅导自查情况表审批 44 6.2.4 办结 45 委托代征管理 委托代征一般流程 税务机关根据有利于税收控管和方便纳税的原则，按照有关规定与有关单位和个人签订委托代征协议书，委托其代征零星分散或异地缴纳的税收，并提取手续费给代征单位的整个业务管理过程。 业务流程 签订委托代征协议—委托代征协议审批—税费种认定—代征单位用票资格的核定和发放票证—委托代征报告—票证的结报、缴销—提取手续费 操作步骤 委托协议签订（核心征管软件） 1）由纳税人管理岗进入-【委托协议签订】模块，点击进入统一受理界面；或者在搜索栏输入“委托协议签订”，可快速查找。 2）打开委托协议签订受理界面，输入乙方纳税人识别号，若没有乙方纳税人识别号，则打开受托方信息登记页面，进行受托方基本信息（组织机构代码，登记注册类型及国标行业等）的登记，然后保存； 3）登记完成后，输入乙方纳税人识别号，按回车自动带出乙方信息，填写甲方（委托单位）信息及签订日期等信息，点击【增行】，选择代征税种，代征范围，手续费比例，和纳税期限等信息，点击【保存启动】； 4）点击【推送】至发放环节； 5）打开相应办理人员的待办任务，选择要发放的证件种类，点击【制发】，打印所需文件，点击【推送】，流程结束。 委托代征协议审批（特色软件） 1）纳税人管理岗在签订协议后进入三代手续费模块选择委托代征协议审批后点击进入，或者在搜索栏输入“委托协议审批”，可快速查找。 红星的项目要准确填写 注意：一是代征税种、代征品目两项影响是否准确、完整提取手续费的问题。城建税及附加品目的维护如果涉及增营消的必须分别维护(就是做三条记录)。土地使用税和车船使用税品目太多只维护一条即可。 二是特殊行业的维护。特殊行业是指的金融或邮政企业，这两个行业需要维护特殊行业。 2）纳税人管理岗在填写完毕后保存后推送给本单位所长，所长审核后推送给征管科主办；征管科主办审核后推送给征管科科长终审,审批流程和3.0一致。 3）系统提供终审后打印协议书的功能。也可以通过三代手续费——三代手续费综合查询——三代手续费委托代征协议信息查询模块查询后补打。 4）如果涉及超范围的委托代征还要在签订协议前做进入三代手续费—超委托代征范围的审批模块中做超委托代征范围的审批流程。超委托代征范围的是市局文件明确不能代征的因为特殊原因又需要代征的，就必须上报市局审批，市局审批同意后才能委托代征并提取手续费。 对所有超越委托代征范围的确实需要代征的应先走超委托代征审批。同时要把所有被代征对象维护进系统，否则无法提取手续费。 委托代征单位的税费种认定（核心征管） 纳税人管理岗进入认定管理——税费种认定模块，输入代征单位识别号后进入 要对代征税种进行税费种认定，特别是要把征收代理方式维护成委托代征方式。 代征单位用票资格的核定和票证发放（核心征