FICO生产成本核算配置及操作手册-转载.doc

FICO生产成本核算配置及操作手册 概述 业务说明 目前仅完成按照生产订单核算成本的模式。 Table No 数据表名 数据表描述 说明 遗留问题 订单的计划成本没有产生 可能是目标成本的配置问题。 成本核算计划配置 定义成本组件结构OKTZ 创建分配结构-OKO6 如果设置了“by cost element”，那就表示结转成本时从原成本要素科目；否则结转成本时按照“settlement cost element”科目进行转出。 通常将“Settlement cost element”设置为“生产成本-转出”，这样机会产生如下的凭证： 借：库存商品 贷：生产成本-结转 定义成本核算变式-OKKN 配置标准成本差异科目-OMWB/OBYC 此处的科目是作为后续标准成本调整的对方科目。 例如：标准成本需要增加，凭证如下： 借：库存商品 贷：标准成本调整 系统准备 物料 Mm01 产品-1761 材料-1762 BOM Cs01 计算公式 TSAP06 SAP_02 * SAP_09 / SAP_08 =Machine*Operation quantity/Base qty TSAP07 SAP_03 * SAP_09 / SAP_08 =Labor*Operation quantity/Base qty 成本要素-次级 需要定义类别为43的成本要素，用于记录生产订单中的工资和费用的作业类型的成本。 在作业类型中会定义作业类型对应的次级成本要素。 S6664302-内部分配-工（43类型） S6664303-内部分配-费（43类型） 作业类型 KL01 人工 费用 作业类型价格-KP26 KP26 人工-T66602 费用-T66603 成本中心 KS01 工作中心 CR01 材料 人工 Routing CA01 第一道工序 第二道工序 目标成本计算变式 在制品结算 Define Results Analysis Keys-OKG1 OKG1 结果分析码可以随便定义，只是定义一个编码和名称而已，具体的特性都是在后续的环节中确定。在此可以直接使用标准的000001。 Define Cost Elements for WIP Calculation KA01 S6663100-在制品分析-主要成本（31类别） S6663101-在制品分析-次要成本（31类别） Define Results Analysis Versions-OKG9 OKG9 此处没有过多研究，只是知道“Assignmeng /RA key”必须选中，否则后面会报错。 字段说明： Transfer to Financial Accounting：设置过账到财务会计，这个设置需要在其他的配置都完成后再标上，不然后续会报错。 Cuttoff Persiod for Actual RA/WIP：该字段定义上线日期所在期间的前一个期间即可，在月底结算前有一个步骤修改此内容，所以在此的定义可以自由定义。 Define Valuation Methods（Actual costs)-OKG3 OKG3 直接新建，系统会提示选择什么方式对在制品进行评估。 选择“Actual costs”,选择控制范围、结果分析版本和结果分析码即可。 确认后自动生成四条记录。 Define Line IDs 这里定义不同的分类，主要需要定义： 1.不同的成本要素分类，也就是说生产订单中的各成本要素如何分类。 2.用于结算的行项目。 行项目ID是作为一个桥梁，用于连接生产订单中的各成本要素（包括初级成本要素和次级成本要素）和在制品结算后的各成本要素，也就是说通过行项目ID作为过渡，确定生产订单中的成本要素的金额结转到在制品的哪个成本要素中。 Define Assignment-OKG5 OKG5 目前确定的规则为： 1.原材料作为主要成本，对应的成本要素为一级成本要 2.工资和费用的一级成本要50010301因为通过次级成本要素结算，所以作为已结算的成本要素。 Define Update-OKG4 OKG4 此处定义每个行项目ID分别结算到哪些次级成本要素。 主要的分类： No Category Short Text Memo 1 A Settled Costs 2 D Special Costs 3 E Revenues 4 F Customer Down Payments 5 G Direct Revenues Through Special Costs 6 K Costs 7 N Costs Not to Be Included 8 P Costs of Complaints and Commissions 9 U