总账系统 用友ERP财务管理系统实验教程 课件.ppt

资料 1、300账套总账系统的参数 不允许修改、作废他人填制的凭证；凭证审核控制到操作员 2、会计科目 (1) 指定“1001库存现金”为现金总账科目、“1002银行存款”为银行总账科目。 (2) 增加会计科目 (3) 修改会计科目 “1121应收票据”、“1122 应收账款”、“2203预收账款”科目辅助账类型为“客户往来”(无受控系统)； “2201应付票据”、“2202 应付账款”、“1123预付账款”科目辅助账类型为“供应商往来”(无受控系统)； “1605工程物资”科目及所属明细科目辅助账类型为“项目核算”。 3、项目目录 项目大类为“自建工程”，核算科目为“工程物资”及明细科目，项目内容为1号工程和2号工程，其中1号工程包括“自建厂房”和“设备安装”两项工程 4、凭证类别 5、期初余额 6、结算方式 1、查询日记账 2、查询资金日报表 3、支票登记簿 4、银行对账 1、定义转账分录 2、生成机制凭证 3、对账 4、结账 （1）设置自定义结转凭证 （2）设置对应结转转账凭证 对应结转不仅可以进行两个科目一对一结转，还可以进行科目的一(一个转出科目)对多(多个转入科目)的结转。 对应结转的科目可为上级科目，但其下级科目的科目结构必须一致(相同明细科目)，如果有辅助核算，则两个科目的辅助账类也必须一一对应。 对应结转只能结转期末余额 （3）设置期间损益结转转账凭证 损益科目结转表中的本年利润科目必须为末级科目，且为本年利润入账科目的下级科目 （1）生成期末自定义结转及对应结转的转账凭证 由于期末转账业务的数据来源为账簿，因此，为了保证数据准确应在所有业务都记账后再进行期末转账业务的操作 （2）生成期间损益结转凭证 转账凭证生成的工作应在月末进行。如果有多种转账凭证形式，特别是涉及到多项转账业务，一定要注意转账的先后次序。 通过转账生成功能生成的转账凭证必须保存，否则将视同放弃。 期末自动转账处理工作是针对已记账业务进行的，因此，在进行月末转账工作之前应将所有未记账的凭证记账 （1）执行“期末”|“对账”命令，打开“对账”对话框。 （2）单击“试算”按钮，出现“试算平衡表”。 （3）单击“确定”按钮，单击“选择”按钮，在是否对账栏出现“Y”标志，选中要对账的月份。再单击“对账”按钮，系统开始对账，并显示对账结果 （1）执行“期末”|“结账”命令，打开“结账”对话框 （2）按照向导进行操作 注意： （1）结账后除查询外，不得再对本月业务进行任何操作。 （2）如果某种原因需要取消本月结账，需要账套主管在“结账”界面按Ctrl+Shift+F6键激活“取消结账”功能；输入口令，即可取消结账标记 （1）在凭证填制完成后，可以单击“保存”保存凭证，也可以单击“增加”保存并增加下一张凭证 （2）凭证填制完成后，在未审核前可以直接修改 （3）如果凭证的金额录错了方向，可以直接按空格键改变余额方向 （4）凭证日期应满足总账选项中的设置，如果默认系统的选项，则不允许凭证日期逆序 3、填制凭证 （5）在填制凭证时如果使用含有辅助核算内容的会计科目，则应选择相应的辅助核算内容，否则将不能查询到辅助核算的相关资料 （6）“=”键意为取借贷方差额到当前光标位置。每张凭证上只能使用一次。 （7）如果在设置凭证类别时已经设置了不同种类凭证的限制类型及限制科目，则在填制凭证时，如果凭证类别选择错误，在进入新的状态时系统则会提示凭证不能满足的条件，凭证不能保存 3、填制凭证 （1）系统要求制单人和审核人不能是同一个人，因此在审核凭证前一定要首先检查一下，当前操作员是否就是制单人，如果是，则应更换操作员。 （2）凭证审核的操作权限应首先在“系统管理”的权限中进行赋权，其次还要注意在总账系统的选项中是否设置了“凭证审核控制到操作员”的选项，如果设置了该选项，则应继续设置审核的明细权限，即“数据权限”中的“用户”权限。（3）只有在“数据权限”中设置了某用户有权审核其他某一用户所填制凭证的权限，该用户才真正拥有了审核凭证的权限。 （4）在凭证审核的功能中除了可以分别对单张凭证进行审核外，还可以执行“成批审核”的功能，对符合条件的待审核凭证进行成批审核 4、审核凭证 （5）在审核凭证的功能中还可以对有错误的凭证进行“标错”处理，还可以“取消”审核。 （6）已审核的凭证将不能直接修改，只能在取消审核后才能在填制凭证的功能中进行修改 4、审核凭证 （1）出纳签字的操作既可以在“凭证审核”后进行，也可以在“凭证审核”前进行。 （2）进行出纳签字的操作员应已在系统管理中赋予了出纳的权限。 （3）要进行出纳签字的操作应满足以下3个条件：首先，在总账系统的“选项”中已经设置了“出纳凭证必须经由出纳签字”；其次已经在