企业年金合同起草范本.doc

企业年金 合同起草指引及范本 整理：徐洪涛 二OO六年二月  目 录 年金指引部分 受托管理合同（企业与受托人之间）………………………………………………..02 企业年金计划（企业与职工之间）…………………………………………………06 投资管理合同（受托人与投资管理人之间）………………………………………11 托管合同（受托人与托管人之间）………………………………………………...17 账户管理合同（受托人与账户管理人之间）………………………………………23 合同范本部分 XX企业年金计划……………………………………………………………………27 XX企业年金基金受托管理合同……………………………………………………39 XX企业年金基金账户管理合同……………………………………………………55 XX企业年金托管合同………………………………………………………………65 XX企业年金基金投资管理合同……………………………………………………84 年金合同指引：受托管理合同企业与受托人之间受托管理合同企业与受托人之间一、合同名称 ???? 名称中应包含设立企业年金计划的企业名称和标明企业年金计划类型的关键词语，格式是“××企业年金基金受托管理合同”，例如，“亚太航空有限公司普惠企业年金受托管理合同”。 ???? 二、合同当事人 ???? 需要列明订立本受托管理合同的当事人的名称、住所法定代表人、注册地、注册资本、经营范围、组织形式、营业期限、企业年金基金受托管理业务资格批准文号等。 ???? 三、合同的依据、目的和原则 ???? （1）订立受托管理合同的依据是《企业年金基金管理试行办法》《××企业年金计划》及其他有关规定。 ???? （2）订立受托管理合同的目的是为了保障企业年金基金财产的独立性，实现企业年金基金保值增值，明确合同双方的权利与义务。 ???? （3）订立受托管理合同的原则是真诚合作、平等自愿和诚实信用。 ???? 四、定义和释义 ???? 定义合同中出现的术语，如：受托管理和受托财产等。 ???? 五、委托的设立 ???? （1）明确信托各方当事人，包括委托人、受托人和受益人。 ???? （2）明确企业年金基金受托财产的构成、初始金额、资金来源和缴纳方式。 ???? 六、委托人的权利与义务 ???? 列明《信托法》《企业年金基金管理试行办法》及其有关法律法规所规定的、委托人为实现本合同订立的目的和顺利履行职责所享有权利和承担的义务，例如：委托人的知情权、解聘权、承诺义务、支付缴费等。 ???? 七、委托人的权利与义务 ???? 列明《信托法》《企业年金基金管理试行办法》及其他相关法律法规所规定的、受托人为实现本合同订立的目的和顺利履行职责等所享有的权利和承担的义务，例如：受托人的管理权和处分权、谨慎管理义务等。 ???? 八、受益人的权利与义务 ???? 说明受益人取得受托利益的形式和方法，内容包括受益权、知情权、受益权的继承、受益权是否可以用于偿还债务或设定担保等。 ???? 九、受托财产的管理 ???? 说明受托财产的管理方式与受托人的管理、运用和处分的权限，内容包括企业年金基金的受托管理、账户管理、托管和投资管理。 ???? 十、委托财产的财务管理 ???? 说明会计处理原则、受财产承担的费用、受托人的报酬、处理受托财产所发生的费用、受托利益的分配。 ???? 十一、对受托的的监督 ???? 明确委托人的监督权利以及监督的方式、方法等。 ???? 十二、风险承担 ???? 须通过风险声明书提示风险，并明确风险承担者及赔偿责任。 ???? 十三、信息披露 ???? 明确信息披露的内容和时间及信息披露的方式。内容包括： ???? （一）定期报告 ???? 按《企业年金基金管理试行办法》的要求列明受托人向委托人提交企业年金管理报告及报告频率、时间。 ???? （二）临时报告 ???? 列明受托人应向委托人提交重大事项的报告及报告方式。 ???? 十四、受托的变更、终止和清算 ???? 其内容包括： ???? （1）明确受托变更、终止和清算的原则。 ???? （2）明确受托变更或终止的条件及处理方式和受托终止后受托财产的归属。 ???? 十五、保密条款 ???? 明确委托人和受托当事人的保密义务。 ???? 十六、违约责任 ???? 明确委托人、受托人和受益人在什么情况下视为违约，明确违约责任。 ???? 十七、免责条款 ???? 明确委托人、受托人在什么情况下可以免除部分责任。 ???? 十八、争议的解决 ???? 由于在合同履行过程中出现的权利义务划分和违约责任的认定等方面都有可能产生双方当事人的纠纷，因此在合同中约定争议的处理程序和办法很有必