日常财务报销、票据粘贴等事项提示ppt.ppt

财务部 2013年11月 日常财务报销、票据粘贴等事项提示 借款流程： 出差借款：提交OA审批后的纸质《出差申请单》，填写《借款单》一并交出纳办理借款； 其它借款：提交OA审批后的《借款申请单》，填写《借款单》一并交出纳办理借款； 紧急借款：填写《借款单》找部门领导签字，交出纳办理借款。 提示：借款金额及审批权限详见OA平台—规章制度—财务制度下的《费用核销实施细则》。 注意：资金性质为现金；借款单要复写；借款最长不得超过2个月，否则按日计算资金占用费，从工资中扣除。 出差有关的火车票、机票、长途汽车、交通、住宿、订票费等一并填写《差旅费报销单》。 招待费、市内打车费、图书款、快递费、电话费、标书款等一并填写《支出凭单》。 投标保证金、履约金、会议费等要银行汇款的，填写支出凭单。附对方汇款账号，会议费支出须附会议通知。 注意： 1、审批权限详见OA平台—规章制度—财务制度下的《费用核销实施细则》。 2、制单、领款人、领导审批签字要齐全；加班费要人事部审核签字。 3、费用须当月报销，最长依据发票开具日期计算不得超过2个月，否则根据财务制度不予报销。 费用报销： 转正员工新办卡： 新办工资卡初始密码为身份证号码后6位，字母为0。 新办工资卡，必须本人携带身份证原件到中信银行柜台变更密码后方可取款，否则只能用初始密码查询余额。 公司附近中信银行地址：中关村鼎好大厦西侧，首创拓展大厦1层。联系方式者95558 工资卡丢失、损坏： 尽快联系中信银行，办理挂失并办新中信银行卡。 新的中信卡号及时发邮件给财务，防止财务将工资打入丢失的卡里。 报销凭证票据粘贴方法 目 录 一、正确选择并填制报销凭证封面 二、报销票据粘贴原则 四、常见的错误 三、报销凭证票据粘贴方法 五、我们的目的 一、正确选择并填制报销凭证封面 （一）报销差旅费使用“差旅费报销凭证” ：请填写单据数（含所有有效附件自然张数） ：订票手续费、保险填此处 （二）除差旅费以外的所有报销事项都使用“支出凭单封面” 一、正确选择并填制报销凭证封面 二、报销票据粘贴原则 （一）在实际工作中原始凭证种类繁多，为便于装订和保管，在填制记账凭证时应对附件进行必要的外形加工。 （二）票据粘贴方法多样，粘贴票据时应根据票据的多少、纸张的大小，选择合适的方法。但应以整个单据平整、美观为准。 （三）粘贴的票据要求正面朝上，便于审核与日后查阅。 （四）纸张大小、金额相同的票据贴在一起。 （五）大张的票据只需固定票据的左上角，小张的票据需均匀的粘贴在粘贴单上，不能厚薄不匀。 （六）过窄过短或过多的票据，应将票据先粘贴在空白粘贴单上，再附在单据封面后。 （一）附件固定不能使用书钉等金属性易锈蚀的物品。 三、报销凭证票据粘贴方法（步骤一：整理票据） （二）对票据进行修剪。将有些长度超过报销封面的票据的多余部分剪掉，但不得因此影响原始凭证内容的完整性。修剪完毕后票据大小与报销封面一样（飞机票，保险票据等） 三、报销凭证票据粘贴方法（步骤一：整理票据） 沿此线将多余的无字部分剪掉 （三）过宽过长的附件，应进行纵向和横向的折叠。 三、报销凭证票据粘贴方法（步骤一：整理票据） （四）经过修整过的票据附在报销凭证后不应超出单据封面的边沿线。 三、报销凭证票据粘贴方法（步骤一：整理票据） （一）票据张数较多或较小时先将票据粘贴在粘贴单（废纸）上，然后将粘贴单附在报销单据封面后。 三、报销凭证票据粘贴方法（步骤二：粘贴票据） 票据较多时，票据按发票种类、票面金额、纸张的大小依次从右向左粘贴在粘贴单上。 三、报销凭证票据粘贴方法（步骤二：粘贴票据） 1 2 3 4 提示：票据固定点 三、报销凭证票据粘贴方法（步骤二：粘贴票据） 票据较少时，票据按票面金额、纸张的大小依次从左向右粘贴在粘贴单上，也可直接附于报销单据后。 1 2 3 4 提示：票据固定点 提示：粘贴好的票据附于报销单据封面后 三、报销凭证票据粘贴方法（步骤二：折叠票据） （二）长型的票据折叠方法 1 将单据固定在封面的左上角，齐封 面的底边线将长出部分对折折 2 齐上边沿线将长出部门折拢，使上 下两段长短相当 3 将票据折叠，使大小、长短与单据 封面保持一致 三、报销凭证票据粘贴方法（步骤二：折叠票据） （三）宽型的票据折叠方法 1 2 3 4 四、粘贴中常见的错误 （一）上厚下薄