考试厦门建发股份有限公司年度内部控制自我评价报告.doc

厦门建发股份有限公司厦门建发股份有限公司 2011年度内部控制自我评价报告 根据 《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和要求，结合厦门建发股份有限公司（以下简称公司）内部控制制度和评价办法， 在内部控制日常监督和专项监督的基础上，在此对公司内部控制的有效性进行评价。 董事会及全体董事保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈 述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 四、、内部控制有效性的结论内部控制有效性的结论 公司对截至 2011 年 12 月 31 日的内部控制设计与运行的有效性进行了自我评价：报告期内，公司对纳入评价范围的业务与事项均已建立了内部控制，并得以有效执行，达到了公司内部控制的目标，不存在重大缺陷；自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生对评价结论产生实质性影响的内部控制的重大变化。 我们注意到，内部控制应当与公司经营规模、业务范围、竞争状况和风险水平等相适应，并随着情况的变化及时加以调整。未来期间，公司将继续完善内部控制制度，规范内部控制制度执行，强化内部控 制监督检查，促进公司健康、可持续发展。 公司内部控制的目标是：建立设计科学、层次清晰、流程合理、 运行有效、监督有力，符合公司自身发展和管理需要的风险管理与内控体系，保证公司经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，为公司健康持续发展与战略目标的实现提供保障。而内部控制存在固有局限性，故仅能对达到上述目标提供合理保证，而且内部控制的有效性亦可能随公司内、外部环境及经营情况的改变而改变。 建立健全并有效实施内部控制是公司董事会的责任；监事会对董事会建立与实施内部控制进行监督；经理层负责组织领导公司内部控制的日常运行 二、内部控制评价的范围 内控建设工作范围 结合公司实际情况，本次内控建设工作实施范围为母公司及重要子公司（实施范围内的公司合计资产总额、营业收入和净利润三项指标同时占2011年合并财务报表相应指标 70%以上），其余单位参照母 公司内控体系进行建设。根据《企业内部控制基本规范》与《企业内 部控制配套指引》的规定, 按照公司经营特点及管理要求,公司将关注组织架构、发展战略、人力资源、企业文化等公司层面内控建设,以及资金活动、采购业务、销售业务、资产管理、工程项目、担保业务、财务报告等重要业务流程层面和信息系统的内控建设，查找缺陷、编制风险清单，进行内部评价并接受外部审计。 公司董事会授权稽核部总体负责自我评价工作，组织各职能部门对公司的内部控制建设情况和运行情况进行全面评价，并完成《内部控制自我评价工作报告》 结合公司实际情况，本次内部控制评价范围为母公司及重要子公司，重点关注下列高风险领域： 1、供应链业务中存货的仓储和价格风险、应收账款和预付账款的坏账风险。 2、房地产业未来几年政策不确定的风险。 3、担保公司和融资租赁公司的业务经营风险。 4、资产规模快速扩张、子公司数目较多的管理风险。 三、、 （一）组织架构 公司建立了由股东大会、董事会 （下设专业委员会）、监事2、内控体系建设工作小组会、经理层、职能部门、控股企业等组成的高效经营管理架构。1、内控体系建设领导小组 ，公司结合企业性质、发展战略、文化理念和管理要求等因素，秉持科学、精简、高效、透明、制衡的的原则，合理的设置了内部职能机构与岗位，明确各机构与岗位的职责权限，从而尽可能地防范在经营管理过程中可能出现的差错和舞弊行为，并对子公司建立了科学的投资管控制度。 （二）发展战略 公司定位为以供应链运营和房地产开发为主业的现代服务性企业，董事会下设战略委员会，并制定了相应章程，对发展战略的制定、审议、批准、后评估以及中途调整进行了规定。 （三）人力资源 公司制定了一系列人力资源管理和绩效考评管理规定，建立了合理健全的人力资源引进、开发、使用及退出机制，使人力资源能够合理配置。公司结合企业性质、发展战略、文化理念和管理要求等因素，秉持科学、精简、高效、透明、制衡的的原则，合理的设置了内部职能机构与岗位，明确了各机构与岗位的职责权限，并对子公司建立了科学的投资管控制度。 （四）社会责任 1、公司成立了安全生产工作领导小组与应急工作领导小组，实施科学合理的安全管理规划，从而确保生产工作的安全。 2、公司规范生产流程，建立了严格的产品质量控制和检验制度。 3、公司建立了环境保护与资源节约制度，认真落实节能减排责任，积极开发和使用节能产品，发展循环经济，降低污染物排放，提高资源综合利用效率。 4、公司始终坚持把人才战略作为企业发展的重点，重视人才培养并每年组织员工参加各种公益活动。 （五）企业文化 公司形成了符合公司实际