差旅费保险管理制度(试行).doc

差旅费报销管理制度(试行) 第1条 为了规范出差管理，保障公司各项经营活动进行，增收节支，制订本办法。 本办法的适用范围：除清欠和销售人员以外所有员工的差旅费报销。 公司对差旅费实行预算管理， 公司将年度差旅费指标分解下达各部室，限额控制。 差旅费由各部室、自行控制使用，对超过预算指标的，在没有得到增加预算前，公司不予借支和报销，公司各级领导对此应严格控制。 职工因公出差，必须按规定办理审批手续，由派差人签发“派差单”（一式二份,一份用于借支，一份用于报销），注明出差任务、目的地、路线、人数（多人时注明负责人），部门经理以上人员有权给下属派差，由派差人的上级批准。特殊情况下允许口头派差。 出差人员持经批准的“派差单”方能到财务部门办理借款和报销手续。 出差人员回公司后，应写出“出差说明”，简述出差经过和每天的工作，贴附于报销单后，派差人、审批人凭此审批，由派差人注明“完成任务”、“部份完成任务”、“未完成任务”的评语，否则，不予报销。 出差人员回公司后，应及时办理报销手续。不论是否借支差旅费，回公司20天内仍未报销的，除非董事长特别批准，财务部门不再办理报销，一切费用自理。已借支差旅费逾期未报的，从借款次日起按所借差旅费日千分之一收取资金占用费，并和借款额一起从工资中扣回。 第9条 报销单据使用《原始凭证粘贴单》，粘贴整齐，保证原始单据整洁、清楚，报销单据项目齐全，有涂改痕迹的按无效单据处理。 第10条 出差人员利用出差机会，就近办理私事的，得事先经派差人批准，而且时间不得超过两天。超过两天时，被批准超限的按事假处理，未经批准的按旷工处理。办私事期间发生的一切费用一律自行负责，公司不给任何差旅费补助。 第11条 出差人员参加各种会议的会务费，有书面会议通知且通知中已注明会务费金额的，凭公司主管副总经理批准的与会通知报销，无书面会议通知的，凭公司副总经理在会务费发票上的签字报销。 第12条 出差人员应尽量自行到交通部门售票窗口购买车、船、机票，如委托中间机构购买的，其订票费每张不得高于20元，超过部份自行负担。 第13条 员工出差期间发生的通讯费、邮寄费不在差旅费中报销。 第14条 员工出差期间的伙食补助费，按出差的自然天数计算。 第15条 出差到除株洲市市区和株洲县以外的地方，不管是在途中还是住地，一般地区为每人每天补助 20元，发达城市（指北京、上海、大连、厦门、广州、深圳、珠海、海南各大城市等）为每人每天补助30元。 第16条 外出参加会议，会议通知上已注明住宿费、伙食费统一包干，或者会务费住宿费已经包含有伙食费的，不再补助出差伙食费。未注明的，与会人员应如实说明，财务部负责在审核时设法确定。 第17条 除董事长、总经理可据实报销、参加会议或其他有组织的活动，统一安排住宿时，据实报销外，其他员工的住宿费凭住宿费在标准内据实报销。开支标准见附表1。 第18条 凡12点以前离开出差地点的，当天不给报销住宿费；下午6点以前离开出差地点的给半天住宿费，下午六点以后离开的，可给全天住宿费，晚上零点以后住宿的，当天可给半天住宿费。 第19条 员工壹人出差，其住宿费按壹人标准的二倍以内据实报销。 第20条 由接待单位安排免费或住在亲友家的，不得报销住宿费。 第21条 住宿费凭有效的住宿专用发票报销或核准，发票上应盖有税务监制章和单位财务（或发票）专用章并填写清楚住宿姓名、住宿起止日期、住宿天数、发票开出日期以及住宿单价和金额等，凡发票项目填写或模糊不清，或有涂改等情况的，一律视为废票，财务部门不予报销。发票丢失者，可取得对方加盖财务（发票）专用章的存根联复印，附本人书面报告，经财务总监签署意见后能报销，对方开出的白纸证明不予报销。 第22条 一人随上级出差时，其住宿费标准与同行上级相同；随行人员为级别不相同的两人时，住宿费按随行两人中较高级别的标准执行。 第23条 职工出差应选择价格较低的交通工具，需乘坐飞机时，经董事长事先辈批准，可坐普通舱。需乘坐轮船的，公司副总经理以上领导可乘坐二等舱外，其他人员只允许乘坐三等以下舱。出入机埸据实报销机埸大巴车费，经董事长特别批准可报销的士费。 第24条 从晚上八时到次日晨七时之间在火车上过夜达7小时以上，或者连续乘车达15小时的，可以乘坐卧铺；其中除总经理、董事长可乘软卧外，其他人员只能乘坐硬卧。 第25条 株洲市、株洲县境内出差的凭公共汽车票据实报销交通费。到此范围以外出差，长途交通费在标准内据实报销，市内交通费按附表2的标准包干使用（不要发票），住勤天数据住宿费发票由财务部核准，自带交通工具不再发给市内交通费。 第26条 董事长、总经理和携带重物者可报销的士票，但应同时等额核减当天的交通费补助。 第27条 员工晚上加班，超