加班申请与费用核发作业跨职能整合范例.DOC

基隆市政府加班申請與費用核發作業程序說明表 項目編號 ZZ02 項目名稱 加班申請與費用核發作業 承辦單位 申請單位；人事、行政(庶務)單位；主(會)計單位；出納管理單位 作業程序說明 申請單位 加班申請 (一)申請作業 1.一般加班：於加班當日下班前，辦理加班申請作業，並於線上差勤系統申請加班敘明事由及起迄時間，經單位主管核定。 2.專案加班：須先敘明事由，陳報機關(構)首長或其授權人核定後送人事、行政(庶務)單位控管，申請作業改以簽到(退)紀錄紙本方式。 3.加班申請應確為趕辦具有時間性重要業務，並依業務需要從嚴審核。 (二)加班起迄時間應有刷卡，如特殊原因無法刷卡，應簽奉機關(構)首長同意，改以簽到(退)紀錄或其他可資證明之紀錄。 加班費請領 (一)由機關(構)指定單位製作之加班費清冊應依據員工加班紀錄編製，並經加班員工核對無誤簽章，再由單位主管核章後送人事單位審核，另技工、工友或臨時人員等之加班費清冊，則送行政(庶務)或業務單位審核。 (二)由工程管理費代辦承辦該項業務人員惟中央災害應變中心之簡任主管人員得依實際加班時數報支加班費，不受上開限制加班費約聘僱人員按月支薪酬除以240為每小時支給標準審核加班有無事先核准。審核加班時數、時薪之合法性及正確性。 審核無誤後開立傳票(付款憑單)，送請機關(構)首長或其授權人核章。 出納管理單位 依主(會)計單位開立之傳票(付款憑單、付款憑單受款人清單)，製作加班員工與其金融機構帳號相符之轉帳媒體檔送交金融機構，由其據以辦理轉帳將加班費撥入加班員工帳戶。 於確定轉帳成功後，若加班員工提供電子郵件信箱，以電子郵件通知加班員工入帳金額及日期。 控制重點 申請單位 加班申請應於線上差勤系統申請加班，敘明事由及起迄時間，經單位主管核定。 專案加班應敘明事由，陳報機關(構)首長或其授權人核定後送人事、行政(庶務)單位控管。 加班應有刷卡或簽到(退)紀錄，如特殊原因無法刷卡或簽到(退)者，應有其他可資證明之紀錄。 由工程管理費代辦承辦該項業務人員 二、應審核加班有無事先核准。 審核加班時數、時薪之合法性及正確性。公務人員俸給法及其施行細則 公務人員加給給與辦法。 勞動基準法及其施行細則 各機關加班費支給要點 各機關員工加班費支給管制要點 各機關員工待遇給與相關事項預算執行之權責分工表 支出憑證處理要點 公務員服務法 內部審核處理準則 行政院98.12.28院授人給字第0980034623號函及101.11.5院授人給揆字第1010047004號函 行政院人事行政總處102.2.18總處給字第1010060692號函 使用表單 一、加班申請單 二、加班費清冊 基隆市政府加班申請與費用核發作業流程圖 申請單位 人事、行政(庶務)單位 主(會)計單位 出納管理單位 基隆市政府內部控制制度作業層級自行評估表 ____年度 自行評估單位：申請單位 作業類別(項目)：加班申請與費用核發作業 評估日期：__年__月__日 評估重點 自行評估情形 評估情形說明 符合 未符合 不適用 一、作業流程有效性 (一)作業程序說明表及作業流程圖之製作是否與規定相符。 (二)內部控制制度是否有效設計。 二、加班申請與費用核發作業 加班是否敘明事由及起迄時間，經單位主管核定後，送人事、行政(庶務)單位控管。 專案加班是否敘明事由，陳報機關(構)首長或其授權人核定後送人事、行政(庶務)單位控管。 加班是否有刷卡或簽到(退)紀錄，如特殊原因無法刷卡或簽到(退)者，是否有其他可資證明之紀錄。 由工程管理費代辦承辦該項業務人員 結論/需採行之改善措施： 填表人： 複核： 單位主管： 註：1.機關得就1項作業流程製作1份自行評估表，亦得將各項作業流程依性質分類，同1類之作業流程合併1份自行評估表，將作業流程之控制重點納入評估。 2.各機關應根據評估結果於自行評估情形欄勾選「符合」、「未符合」或「不適用」，並應於評估情形說明欄詳細說明評估之理由及依據；其中遇有「未符合」情形，於撰寫評估結論時一併敘明需採行之改善措施；遇有「不適用」情形，應檢討是否修正評估重點。 基隆市政府內部控制制度作業層級自行評估表 ____年度 自行評估單位：人事、行政(庶務)單位 作業類別(項目)：加班申請與費用核發作業 評估日期：__年__月__日 評估重點 自行評估情形 評估情形說明 符合 未符合 不適用 一、作業流程有效性 (一)作業程序說明表及作業流程圖之製作是否與規定相符。 (二)內部控制制度是否有效設計。 二、加班申請與費用核發作業 是否訂定機關(構)加班費