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出纳2017年述职报告 1 2 3 4 5 出纳工作流程及细则 现金业务 银行业务 报销的基本流程 自我总结 目 录 ? ? 一、出纳的工作流程： 1、办理银行存款和现金的领取。 2、负责支票、收据以及财务印鉴的管理。 3、做银行账、现金账及日月报表。 4、负责报销、往来汇款的工作。 5、整理、黏贴、装订凭证及一些临时工作。 二、现金业务 1、现金的收付，要当面点清金额，并注意票面的真伪。若收到假币予以没收，由责任人负责。?2、现金一经付清，领款人必须在现金领取簿确认并签字，多付或少付金额，由责任人负责。?3、把每日收到的大额现金送到银行。不得“坐支”。  现金领取簿 4、每日做好日常的现金 盘存工作，做到账实相符。 每日向总经理和副总经理 上报现金日报表，下班前 将现金与重要物品交还总 经理(或放于保险柜)。  5、一般不办理大面额现 金的支付业务，如有特殊 情况需审批（或转账）。 出纳日报表 * 三、银行业务? 1、日常的网银付款和窗口付款时，做到审核 无误后方可付款 ，尤其是大额材料款和人工 费由我和会计进行双重复核后方可付款。 2、逐笔认真将金额登记到各个银行明细账中， 通过网上银行及时核对各银行余额。 3、办理各个银行年检等业务。? * 4、保管好各个银行的空白支票、收据及重要票据，不得随意乱放。 * 5、 每月按时取回各银行的回单，登记、整理好后上交副总经理，每月月末向副总经理上报本月现金/银行报表。 汇丰源： 1、中信银行 2、招商（一般户） 3、招商（贷款户） 4、工商银行 瑞德： 1、盛京银行 2、农业银行 * 每张付款单据都要经过层层审核，确保单据内容与原始票据的真实性后才能付款。 无总经理和副总经理签字的票据出纳有权拒付付款并退回。 四、完整的报销签字流程 * 正规的报销单据要求 1、 报销单据“摘要内容”应用黑色签字笔填写 清楚、完整， 不得过于简单。 2、报销单据必须提供正规发票或（有效附件）。 3、报销必须是原件报销，不可用复印件代替。 4、报销单据不得涂改，大小写必须一致。 5、领款人、经手人、领导必须签字。 6、重要内容和批注不得用铅笔。 * 错误案例1：领款人无签字 * 错误案例2：数据涂抹 重要标注用铅笔写 * 错误案例3 内容不够详细 * 错误案例4 票据无附件，重要数据铅笔标注 * 5，整理、黏贴、装订凭证 * 五、自我总结 力求严谨认真的完成每件工作， 并努力学习不断进步，虽然没有达 到预想的效果，但是我依然坚持一 丝不苟的态度，并在工作中严格履 行财务职责，遵守国家法律法规。 在接下来的一年里，我会继续 提高自身业务操作能力，发挥财务 的职能作用，积极完成全年的工作 计划，以最大的热情服务公司，为 公司的稳健发展贡献自己的一力量。 谢 谢 观 赏 财务部 AA * * * *