《企业内部控制基本规范及配套指引(全文)》.doc

企业内部控制基本规范及配套指引 (全文)企业内部控制基本规范 ? TOC \o 1-3 \h \u HYPERLINK \l _Toc9046 企业内部控制基本规范 PAGEREF _Toc9046 1 HYPERLINK \l _Toc1388 第一章?总?则 PAGEREF _Toc1388 4 HYPERLINK \l _Toc7311 第二章?内部环境 PAGEREF _Toc7311 6 HYPERLINK \l _Toc22757 第三章?风险评估 PAGEREF _Toc22757 7 HYPERLINK \l _Toc12502 第四章?控制活动 PAGEREF _Toc12502 8 HYPERLINK \l _Toc2967 第五章?信息与沟通 PAGEREF _Toc2967 9 HYPERLINK \l _Toc30533 第六章?内部监督 PAGEREF _Toc30533 10 HYPERLINK \l _Toc5466 第七章?附则 PAGEREF _Toc5466 11 HYPERLINK \l _Toc22767 企业内部控制应用指引 PAGEREF _Toc22767 12 HYPERLINK \l _Toc12580 企业内部控制应用指引第1号——组织架构 PAGEREF _Toc12580 12 HYPERLINK \l _Toc2650 第一章 总 则 PAGEREF _Toc2650 12 HYPERLINK \l _Toc14626 第二章 组织架构的设计 PAGEREF _Toc14626 12 HYPERLINK \l _Toc7612 第三章 组织架构的运行 PAGEREF _Toc7612 13 HYPERLINK \l _Toc31884 企业内部控制应用指引第2号——发展战略 PAGEREF _Toc31884 14 HYPERLINK \l _Toc23540 第一章 总 则 PAGEREF _Toc23540 14 HYPERLINK \l _Toc9504 第二章 发展战略的制定 PAGEREF _Toc9504 14 HYPERLINK \l _Toc17063 第三章 发展战略的实施 PAGEREF _Toc17063 15 HYPERLINK \l _Toc12644 企业内部控制应用指引第3号——人力资源 PAGEREF _Toc12644 16 HYPERLINK \l _Toc14308 第一章 总 则 PAGEREF _Toc14308 16 HYPERLINK \l _Toc29225 第二章 人力资源的引进与开发 PAGEREF _Toc29225 16 HYPERLINK \l _Toc18489 第三章 人力资源的使用与退出 PAGEREF _Toc18489 17 HYPERLINK \l _Toc11487 企业内部控制应用指引第4号——社会责任 PAGEREF _Toc11487 19 HYPERLINK \l _Toc10785 第一章 总 则 PAGEREF _Toc10785 19 HYPERLINK \l _Toc20912 第二章 安全生产 PAGEREF _Toc20912 19 HYPERLINK \l _Toc23088 第三章 产品质量 PAGEREF _Toc23088 19 HYPERLINK \l _Toc27539 第四章 环境保护与资源节约 PAGEREF _Toc27539 20 HYPERLINK \l _Toc32116 第五章 促进就业与员工权益保护 PAGEREF _Toc32116 20 HYPERLINK \l _Toc24995 企业内部控制应用指引第5号——企业文化 PAGEREF _Toc24995 22 HYPERLINK \l _Toc25554 第一章 总 则 PAGEREF _Toc25554 22 HYPERLINK \l _Toc7296 第二章 企业文化的建设 PAGEREF _Toc7296 22 HYPERLINK \l _Toc4724 第三章 企业文化的评估 PAGEREF _Toc4724 23 HYPERLINK \l _Toc30608 企业内部控制应用指引第6号——资金活动 PAGEREF _Toc30608 24 HYPERLINK \l _Toc16002 第一章 总 则 PAGEREF _Toc16002 24 HYPERLINK \l _Toc25934 第二章 筹 资 PAG