银行贷款方案.doc

PAGE PAGE 1 公司船舶融资方案 致：公司 根据贵公司重新提供的“项目收款、用款计划”，结合前期的沟通与洽谈，现将我行针对该项目的融资方案发给贵公司： 付款结构 以下均依据《项目收款、用款计划》计算 1.总体付款进度 收款进度 阶段 时点 第一次款（10%） 合同签订 第0个月 第二次款（10%） 钢材1000T 第4个月 第三次款（10%） 第一个分段 第7个月 第四次款（70%） 交船 2.融资节点及比例 付款月份 船东对应确认付款比例 方案：分四个节点 5、7、10、11、 10%、25%、20%、10%、 二、融资方案 （一）概述 1.针对70%款项，将在其中设立确认节点，即对应应付款金额； 2.节点及金额确认后交银行按我行规定的比例买断融资； 3.将应收账款转为销售收入。 上述三个步骤实现后，中交博迈科可以解决融资和报表的双重问题。 （二）操作流程 1． 船厂与船东签署造船合同，银行对基础合同的真实性和有效性进行审核 2. 由船东母公司对本合同的付款提供无条件、见索即付、连带责任担保。 3． 中国信保公司为本项目提供政治风险和商业风险保险 （特定合同保险） 4．银行，中信保公司及中交博迈科三方签署赔款转让协议。 5．公司向中信保公司签发《赔款转让授权书》，中信保公司向其出具《赔款转让回执确认书》，双方约定一旦发生赔付，赔付款将付至我行指定帐户。 6．确定需要融资的节点，融资利率，费率，融资期限，融资比例，还款方式以及计息方式。 7．公司按合同完成节点工程，双方确认签署完工证明，公司向船东开立形式发票，船东向公司提供应付账款确认文件。 8．公司向中信保公司进行申报，中信保公司向银行出具“承保通知书”。 9．公司向我行提交叙做无追索融信达业务申请及形式发票（带有应收帐款转让条款），船东提交的应付帐款确认文件，工程完工进度表，同时与我行签署各项业务协议。 10．银行根据上述相符的文件为公司融资（买断）。 11. 对应应收账款到期后，船东将70% 款项付至银行指定账户，银行将融资本金扣除后，将余款（如有）退至公司账户。 船东母公司 船东母公司 船东 中信保 银行 1.1签署造船合同 1.2提供付款担保 2.2按节点向出具完工证明、开立发票 2.1承保船东付款风险、政治风险 2.3提交规定单据交银行买断 2.4发放融资款款款 3.1对应应收账款到期后付款 （三）提示要点 1.本业务需要由公司与会计师事务所协调一致，当银行对本业务进行买断后，会计师事务所将认定此买断行为可以将“应收账款”转为“销售收入”。 2. 提交银行买断前，确认买断时所需要提供的单据，获得船东的确认，并在合同中列明。 3．船舶建造中需投保船舶建造保险，鉴于造船合约中的规 定，需在保单备注中列明：中国银行，船东，船厂为联合受 益人，一旦发生该保险项下索赔，则按出资比例分配给三方。 4．卖方向我行提交有权签署相关合同文本和单据的授权人员名单及上述人员的签字样本。 5.关于开立信用证的保证金。鉴于贵公司在我行没有授信额度， 及贵公司内部又不允许100%缴纳保证金，我行建议：利用中 信保的额度开立信用证，也就是说，开证前，将所有融资文 件准备齐全交至我行（即具备放款条件），放款前将中信保 的额度先行转化为开证额度，开出信用证，到期付款时，利 用融资款项偿付信用证项下款项，付款后，如有剩余，将余 款退至公司账户。 7.我行的融资款付至公司账户后，若公司需结汇，我行将按照即时现汇买入价+60BP 给予公司优惠。 8. 关于预付款保函（还款保函）。贵公司可以在他行开立还款保函，需要在我行付款时，再将款项划至我行，在我行监管下支付。 三、成本测算 方案（银行报价） 单位：万美元 融资节点 融资期限 贷款利率 融资金额 利息金额 备注 第4个月 13个月 4.74%/年 328 16.84 Libor+350BP （融资期限 超过一年，libor+390BP） 第7个月 10个月 4.22%/年 820 28.84 第10个月 7个月 4.05%/年 656 15.5 第11个月 6个月 4.00%/年 328 6.56 保险费成本 23 23*70%=16.1（2010年政府补贴比例为30%） 融资利息 67.74 67.74*80%=54.2（2010年政府补贴比例为20%） 综合成本 补贴前：90.74 补贴后：70.3 比例 补贴前：90.74/3280=2.77% 补贴后：70.3/3280=2.14% 注：1.美元利率Libor+350BP,超过一年+390BP (报价为动态报价，具体要看融资时总行的规定) 2.银行要求，开工建造后，确认应收帐款，方可融资。 3. 信用保险费率按中信