出纳管理简要概述.ppt

第四节 出纳管理 ;日记账的作用是用于查询和输出。 只要在设置会计科目时打上“日记账”标记，即表明该科目要登记日记账。 这里的日记账是指现金和银行存款日记账。 ;资金日报表用于查询输出现金、银行存款科目某日的发生额及余额情况。;2、支票登记簿;3、银行对账;录入银行对账期初;录入银行对账单;银行对账;单击【出纳】菜单下【银行对账】下的【银行对账】，用户选择要进行对账银行科目（账户）。若选择“显示已达账”选项则显示已两清勾对的单位日记账和银行对账单（系统默认为不显示已达账）。 按〖确认〗按钮，屏幕显示对账界面，左边为单位日记账，右边为银行对账单。 用鼠标单击〖对账〗按钮，进行自动银行对账。如果已进行过自动对账，可直接进行手工调整。 用鼠标单击〖检查〗按钮检查对账是否有错， 如果有错误， 应进行调整。 P131-134实务;银行余额调节表;对账结果查询;核销银行账;第五节 账簿管理 ;