《金融学概论》第4章商业银行.ppt

* 30年代大危机后,美国1933年的”格拉斯—斯蒂格尔法”(Glass-Steagall),将投资银行、商业银行和保险公司业务严格分开，其他国家效仿。 * 在美国流行的原因:弥补单一银行制的不足 * * * 中国首例银行被关闭事件。 * 关于资本数量的不同视角： 银 行：有少持资本的倾向； （Why ?） 监管者：有提高资本的倾向； 客 户：？？？ 国际权威的巴塞尔银行监管委员会1988年提出了： “资本充足率≥8%”的标准 * 资本充足率： 资 本 加权风险资产 ×100% 并非通常意义 上的总资产 并非通常意义 上的资本 * 关于资本的定义 -- 监管资本的概念：不同于所有者权益； -- 与“所有者权益”的关系： 资本=所有者权益 ± 一些项目 例如，银行的一些特殊债务算资本，而一些特殊资产又被剔除。 * 加权风险资产的计算 -- 银行加权风险资产≠银行资产总量 -- 加权风险资产数量数量的计算: Σ各类资产数量×相应的风险权数 * 一个极简化的例子 若某银行的总资产为10亿元， 其中，商业性贷款7亿元， 其余3亿为库存现金、央行存款和国债投资， 若商业性贷款的违约风险权数为30%， 此时，该银行的加权风险资产为： 加权风险资产 =7×30%+3×0%=2.1（亿元） * (二)、存款业务 地 位： 商业银行非常传统而最重要的一项基本负债业务，其存款机构的称呼因此而来。 基本类型： 按支取特征，基本的存款账户有三类： 活期存款 定期存款 储蓄存款 存款账户 * 活期存款 目前也可通过其他方式,如银行卡 无约定期限，传统上通过签发支票的方式向第三方随时进行转账支付，也通常称为支票存款(Transferable deposits)。 是支付中介职能的具体体现。 资金稳定性差，经营成本高； 往往不付利息； 是通常指的存款货币，存款货币银行的名称由此而来。 * 定期存款与储蓄存款 定期存款特征与活期存款相反，有约定的存款期限，利息较高。需要注意两点： 存在的形式：一般发给客户存单（CD） 可提前支取：若提前支取，需事先通知银行并付罚金，不能签发支票 储蓄存款并不约定期限，支取特征介于定、活之间，有一定的利息，不可以签发支票。 一般发给客户存折。 这是西方所称的储蓄存款，其含义显然与我国平常所指不同。 * 三类存款账户的比较 活期存款 储蓄存款 定期存款 收益性 流动性 零息 高息 极 高 较 低 存款者动机：交易 存款者动机：灵活机动 存款者动机：增值 * 我国银行存款业务的基本分类 银 行 存 款 对公存款 储蓄存款 活期存款 定期存款 活期储蓄存款 定期储蓄存款 按存款是公还是私来区分 相当于美国的定期存款 相当于美国的活期存款 * 主动性的负债业务，金融市场的发展提供了条件。 借款业务改变了以往保守的经营理念，促成了负债理论的出现。 (三)、借款业务 * 借款业务图示 短期资金 长期资金 同业拆入 卖出回购交易 发行短期CDs市场 发行金融债券 发行中长期CDs 向中央银行 借款 国际金融市场借款 货币市场 资本市场 * 二、商业银行的资产业务 银行存款等负债筹来的钱, 该如何安排资产运用呢? ──会用于哪些资产业务呢? * 商业银行资产配置图 货币资金池 现金资产 贷 款 其它资产 库存现金 存放央行款项 存放同业款项 托收未达款 * 贷款业务 经营特点: 收益较高，缺乏流动性，信用风险突出 风险管理： 对传统的赚取“存、贷利差”为主要收入的银行，对信用风险的控制事关经营成败： 贷前严格审批发放; 贷后动态跟踪管理. * 贷款五级分类法: 业 已 发 放 的 贷 款 据照还本 付息能力 正常贷款 关注贷款 次级贷款 可疑贷款 损失贷款 不 良 贷 款 * 贷款审批的5C原则 Character Capacity Capital Collateral Condition * 三.中间业务 中间业务界定: 并不涉及或在当期不涉及到商业银行的资产负债表变动，但会影响当期损益的各种业务———非利息收入业务。 <我国银行中间业务管理暂行规定>（2001）界定：“指不构成商业银行表内资产、表内负债，形成银行非利息收入的业务。” 传统的中间业务包括结算业务、租赁业务、信托业务、代理业务和信用卡业务等。 * 西方国家：目前，中间业务在西方发达国家银行的收入当中，已高达30-40%左右，一些国际知名的银行甚至达到了70-80%； 我国： 目前，我国的中间业务比重在不断地持续提高，占营业收入的10%多一点，如工行08年为15%。 * 表外业务的界定 指虽不反映在资