2014年农村信用社稽核审计工作总结及2015年工作设想.pdfVIP

2014 年农村信用社稽核审计工作总结及 2015 年工作设想 XX年，农村信用社又一次踏上新的改革征途，农村合作银行已正式运行，并按 照合行组建的相关要求正在逐步付诸实施。二次创业的号令又一次在全县响亮 提出，全员积极响应联社号召，勤俭办社、艰苦奋斗，踊跃投身二次创业中。 稽核审计工作紧紧围绕上级主管部门的要求和联社年初工作会议确立的总体工 作思路，结合年初稽核审计工作安排意见，迅速转变稽核审计工作理念，推动 内部稽核审计由合规性稽核审计向风险管理稽核审计转变，进一步创新稽核审 计工作方法，重点围绕执规执纪、合规守法经营、内控制度执行、规范管理、 风险防范等情况开展全面的稽核审计。有效促进农村信用社依法合规经营、稳 健发展。 一、稽核审计工作成绩及基本做法 （一）完善岗位责任制，落实稽核包片责任。 1、制定岗位责任制，按照省联社相关管理制度，结合我县实际细化了稽核审计 的各种管理制度；实行稽核包片责任制，把全县信用社每个营业网点落实到人 到稽核包片，不留死角，实行谁包片谁负责、谁检查谁负责、谁签字谁负责的 稽核管理责任制，实行稽核审计责任追究制度，进一步夯实了管理责任，增强 了稽核人员工作责任心。 2、年初制定了《XX年稽核审计工作安排意见》，对全年序时稽核、专项稽核 和内审工作进行统筹安排，作到稽核审计工作年度有总体安排意见，季度有分 段实施部署，月度有进度和考核，作到任务明确。 3、实行周工作安排和月度例会制度，每周周一对本周的工作内容作出具体的安 排，并组织实施到位；每月对每个稽核人员根据周工作安排的工作任务完成情 况进行集中汇报，检查落实，查漏补缺，并按照工作任务完成情况严格考核兑 现，进一步激发了稽核人员的工作热情和工作责任心。 （二）规范检查行为，细化检查内容。 1、规范稽核检查程序和稽核检查行为。今年以来，稽核审计部对省联社下发的 11项稽核审计管理制度再次组织稽核人员认真学习，熟练掌握运用指导稽核审 计工作，按照《陕西省农村信用社稽核审计工作管理办法》和《陕西省农村信 用社稽核审计工作质量控制办法》规范稽核检查程序，从编制稽核工作实施方 案、下发稽核通知到现场检查，现场检查工作底稿、撰写事实确认书、稽核工 作报告、稽核结论到下发稽核整改通知书，规范了稽核审计工作流程，同时对 稽核工作档案分别编制纸质档案和电子文本档案，加强了稽核档案管理工作。 2、对各项检查内容按照“作业式、格式化”进行列表细化，从会计管理工作、 财务管理工作、信贷业务操作流程、信贷风险防范、安全保卫工作、内控制度 执行以及业务经营真实性等详细制定稽核方案和稽核检查表格，依照稽核方案 和检查表逐项开展检查，确保稽核检查工作精细化，不留死角。 3、针对信用社登记簿多、登记不规范和存在顾此失彼的现象，与联社各部门磋 商，牵头统一了各类登记簿，印制《xx县农村信用社内控管理登记簿一览 表》，发到各网点，统一了制式、规范登记内容和要求，达到了统一规范。 （三）认真做好各项稽核检查工作。 1、组织实施了XX年度会计决算真实性专项稽核工作，提前介入，超前运作， 组织人力全面进行稽核检查，确保真实、准确；得到了上级管理部门组织的真 实性大检查的肯定； 2、全面完成全年序时稽核工作任务。随着稽核审计工作的进一步规范，稽核人 员进一步加强对新业务的学习，放弃节假日休息时间，全身心投入到序时稽核 检查工作中，集中精力全面完成全县xx个社（部）的序时稽核工作，对xx个 重点单位实施了后续跟踪稽核审计和二次稽核审计。全年累计发出稽核现场检 查事实确认书xx份，发现存在问题568条，现场纠改223条，限期整改345 条，现场处罚xx人次，罚金38000元，发出整改通知书46份，通过后续稽核 和各社回执的整改报告看，已基本整改到位。做到扶正纠偏、规范管理、防范 风险，并将序时稽核报告及时向联社领导送阅，使联社领导全面掌握各信用社 制度执行和落实情况，准确做出管理决策，通过强有力监督检查，进一步促进 了各项业务规范健康快速发展。 3、根据省联社的通知要求，组织实施了我县农村信用社XX—XX年新增贷款的 专项稽核工作，进一步掌握了新增贷款质量，促进了信贷管理工作。 4、对联社财务会计部资金清算中心、信息管理部、业务部、风险管理部等部门 执行政策、贷款管理、风险防范、规范流程操作等方面进行了稽核审计和审议 评价，进一步规范了管理部门的管理及操作行为。 5、服务大局，服从上级主管部门的临时工作调配，积极