证券交易相关法规与实务.ppt

證券交易相關法規與實務 組員:陳弘昇0835025 　　 唐鎮乾0835017 　　 陳毓夫0835008 　　 趙俊弦0835042 　　 王有堉0835004　　　　　　　指導老師:黃美雪老師 第五章 證券交易所與證券櫃檯買賣中心 第一節 證券交易所 第二節 證券櫃檯買賣中心 第一節　證券交易所 一、證券交易所之設立 　1、設置標準 　　證券交易所標誌，由證券主管機關定之。 　　證券交易所主要之業務乃經營供給有價證券集中交易市場。 　2、營業保證金 　　證券交易所應以其會員出資額總額或公司實收資本額百分之五向國庫繳 存營業保證金。 二、證券交易所之組織型態 　證券交易所之組織，依法得為會員制及公司制，目前我國台灣證券交易所 採公司制且依法之組織型態為股份有限公司，紐約證券交易所採會員制。 第一節　證券交易所 三、會員制證券交易所 　1、設立之基本條件 　　a、會員制證券交易所之會員，不得少於七人。 　　b、證券交易所之會員，以證券自營商及證券經紀商為限。 　2、董、監事之選任 　會員制證券交易所至少應置董事三人，監事一人，依章程之規定，由會員 選任之，但董事中至少應有三分之ㄧ就非會員之有關專家中選任之。 　3、董、監事及經濟人應遵守之事項 　　a 、會員制證券交易所之董事、監事或經理人，不得為他證券交易所之董 　　　　事、監事、監察人或經理人。 　　b 、不得為自己用任何名義自行或委託他人在證券交易所買賣有價證券。 　　c 、不得對該證券交易所之會員供給資金，分擔盈虧或發生營業上之利害 　　　　關西。 　　d 、會員制證券交易所之董事、監事及職員，對於所之有關有價證券交易 　　　　之秘密，不得外洩。 第一節　證券交易所 四、公司制證券交易所 　一、組織型態:依證券交易之規定以股份有限公司為限。 　二、董事、監察人。 　　公司制證券交易所之董事、監察人至少應有三分之ㄧ由主管機關指派非 　　股東之有關專家任之。 　三、股份之轉讓 　　其股份轉讓之對象，以證券商為限，以發揮證券交易所之律之功能。 　四、證券交易所收入之來源 　　自營商及經紀商應繳付證券交易之經手費。 　五、對盈餘之限制 　　公司制證券交易所應於每年稅後盈餘項下，提列特別盈餘公積，提列上 　　限為百分之八十，除填補公司虧損或報經主管機關核定撥充資本外，不 　　得使用之。 　 第一節　證券交易所 五、業務人員 　1、分別為:經理人、主管、業務人員、助理業務員。 　2、經理人及業務人員之限制事項 　　a、證券交易所之經理人及業務人員不得以任何方式擔任有價證券上市公司、證券 　　　 商之任何兼職或名譽職位。 　　b、證券交易所經理人及業務人員，不得有證券交易管理規則46條第1項至七款之 行為。 例如: 1、以職務上知悉之消息，直接或間接從事上市有價證券買賣之交易活動。 2、非應依法令所為之查詢，洩露職務上所獲悉之秘密。 3、與業務有關人員有款項、有價證券之借貸情事。 4、對於職務上或違背職務之行為，要求期約或收受不正當利益。 5、執行職務涉及本身厲害關係時未行迴避。 6、辦理有價證券上市、交易、結算、交割或保管時，有虛偽、大欺或其他足至他人誤 信之行為。 7、其他違反證券管理法令或主管機關規定應為或不得為之行為。 第一節　證券交易所 六、董事、監察人及各委員會委員之限制事項 　董事、監事、監察人、各委員會委員或其他地位相等之人不得有證券交易 所管理規則46條第1項第1~5款及第7款之行為。 例示: 1、以職務上所知悉之消息，直接或間接從事上市有價證券買賣之交易活動。 2、非應依法令所為之查詢，洩露職務上所獲悉之秘密。 3、與業務有關人員有款項、有價證券之借貸情事。 第二節　證券櫃檯買賣中心 主管機關為過大店頭市場規模，提高店頭市場效率，以公益性的財團法 人組織推動我國店頭市場之發展，承作櫃檯買賣業務。 櫃檯買賣中心基金來源:台北市證券商業同業公會、高雄市證券商業同業 公會、台灣證券交易股份有限公司、台灣證券集中保管股份有限公司等…四 單位分別捐助。 證券櫃檯買賣中心，負責推動我國店頭市場之發展，受理中小企業上櫃檯 買賣之申請，上櫃有價證券、興櫃檯股票即在券之交易管理。 第六章 交易市場管理 市場分類 有價證券上市之審核與核准 集中交易市場管理 櫃檯買賣 有價證券集中保管 信用交易管理 第一節　市場分類 一、依證券交易法分類 1.集中交易市場 　 即證券交易所為供有價證券之競價買賣所開設之市場 2.證券商營業處所買賣有價券 　 證券經紀商或證券自營商，在其營業處所受託或自行買賣有價證券 者 二、依交易撮合方式分類 1.電腦交易市場 　 買賣撮合之機構有台灣證券交易所與中華民國證券買賣中心 2.議價市