第九章_商业银行经营风险及其管理.pdf

第九章 商业银行经营风险和管理  银行经营环境的变化 1.自由化与国际化(deregulation and internationalization) 2.金融市场加速整合(consolidation) 3.业务多元化(diversification) 4.直接金融化(disintermediation) 第一节 商业银行风险概述 一、风险概念 潜在风险：遭受损失、损害的可能性。 现实风险：发生实际损失。 二、银行风险的特征 1、银行风险的普遍性  银行是信用中介，信用关系发生对象的复杂性。 2、银行风险的扩散性  银行提供信用、创造信用――同时意味着风险的 放大；作为全信用体系中的一环，也受到其它主 体风险和系统性风险的影响。 3、风险的隐蔽性：假象，积聚――诱发――爆 发；潜伏期――聚积期――爆发期。 4、风险的客观性：不确定性的存在；不可预测 性；信息的不对称性；“ 天灾人祸” 的存在。 5、风险的可变性：管理的有效性对预防、控制 和减少风险十分重要。 三、风险种类 （一）按风险出现的来源分 1、外部风险  经营的外部环境变化所带来的不利影响。 （1）政策风险： （2）信用风险（违约风险）。 （3）利率风险 （4）市场风险 （利率、汇率、有价证券价格波动、 抵押品价格波动等） （5）法律风险。 2、银行经营的内部风险  自身经营管理方面的原因引起。 （1）资本风险：如资本充足率过低。 （2）流动性风险。 （3）决策风险。 （4）操作风险。 （5）结构性风险：各种比例失调。如资产与负 债，期限结构、资产结构等。 （6）经营性风险：如财务管理混乱，证章管理 失严，内部控制失当等。 （二）《新巴塞尔资本协议》的风险分类  分类：信用风险、市场风险和操作风险。  信用风险是指由于债务人违约而造成的损失；  市场风险是指在交易活动中由于价格的波动而造 成的损失；  操作风险是指由于内部系统失控、人为因素或外 部事件而造成的直接或间接损失，如计算机系统 的崩溃、劣质文件系统或欺诈等。  银行的信用风险不仅在计量、管理上比操作风 险、市场风险更复杂，通常还是银行经营风险组 合的最主要方面。因此，加强信用风险管理无论 是现在还是将来仍是关系到银行长期健康发展的 关键。 四、风险形成的一般原因 1、法律体系不完备。  无法可依，某些法规不科学、不合理，执法不 严、不公等；没有形成法治。 2、政策调控失当引发 经济波动和金融风险。识别、 判断、防范、控制发生错误。 3、竞争压力加大。 4、金融一体化和经济全球化带来的风险传递影响。 5、商业银行经营的特 殊性和内部管理上的不善、经 营能力不强、竞争力的不强等  以信用为基础，“ 三性” 的协调，人力资源及管 理，内部制度，组织结构等。 6、信用秩序。 五、银行风险产生的一般原理  主要是经营管理不善引起  流动性危机 当不良资产率居高不下，银行不能满足正常 经营所需的流动性需要时，发生支付危机。(甚 至发生挤兑，导致资金链断裂) 资本充足率过低、不良资产(贷款)率过高、 资产收益率过低都会引发银行风险。  直接原因：资产质量差；收益率低；负债与资 产不匹配(规模的不匹配、结构的不匹配，以及 质量的不匹配)。 案例1：国际商业信贷银行(BCCI)的倒闭  1972年创办，1989年资产规模高达200多亿美 元，机构网络遍及70多个国家和地区。1991年 倒闭。  主要原因： (1)管理混乱，内控不力：存在很多违规操作 (2)违法经营：大规模欺诈、违法行为 (3)外部监督缺乏 案例2：巴林银行倒闭  背景：具有233年悠久历史人，业务遍布 五大洲，被称为英国“ 女皇的银行”。 1995年倒闭。  直接原因：其新加坡期货交易部经理28 岁的尼克.李森越权进行日经指数期货投 资造成巨额损失。  管理失控，内控机制失灵 六. 新形势下银行风险新的表现特征  (1)业务混业化