食堂费用管理办法.pdfVIP

延庆基地食堂费用管理办法 1、 目的：为规范延庆基地食堂费用管理特制定本办法 2、 范围：本办法包括食堂各项费用的收支、盈余和民主管理。 3、 管理办法： 3.1 延庆基地食堂的各种燃料、卫生费用、器皿、炊具、食堂员工工 资费用由公司负责。 3.2 延庆基地食堂的各种食材、调味用品的费用由综合办公室按照自 收自支的办法进行管理。基地员工聚餐、节日活动防暑降温费用由公 司单独报销。 3.3 延庆基地食堂的费用管理应设立独立账本（纸介质、电子）和专 用银行卡。食堂费用的账务管理由延庆基地综合办会计管理，出纳事 务由延庆基地出纳管理。银行卡由出纳管理，会计统计出外来队伍就 餐费用后，每月发出餐费缴费通知单。由出纳进行款项的催缴工作， 当餐费到帐后由出纳告知会计进行登帐，并同时出纳对交款人和会计 出具收据。 3.4各种收入的管理： 延庆基地食堂的收入由公司给予员工的餐费补助、员工使用现金购买 的餐费和外协单位在食堂用餐缴纳的餐费构成。 3.4.1补助费用的管理： A、补助费用包括公司对本单位员工按照出勤给予的餐费补助和应由 公司承担餐费的外来人员的用餐费用（如第三方检验、业主、客户在 延庆基地用餐的费用）。 B、延庆基地员工餐补的收入由综合办公室统计延庆基地员工的上月 实际出勤天数和各种应由公司承担餐费的其他人员用餐费用后给公 司人力资源部打报告采用报销的办法拨付食材报销金额。 C、延庆基地员工的餐补数量，以实际在公司上班的出勤天数为餐补 的计算天数，出差人员不享受分公司的每日餐补。金额为：15 /天 （含节假日）。 D、在延庆基地的员工的餐费补助采用打卡的方式打入员工餐卡，打 卡时间为每月的前6个工作日，综合办公室出纳应在每月开始的3个 工作日内按照上月的考勤统计出每位员工的打卡金额，经综合办会计 审核，基地副主任审定，主任批准后作为各位员工充卡金额的依据。 亦作为食堂每个月餐补收入的凭证。该凭证在综合办公室保存一年半 时间。出纳按照批准的冲卡金额在每月初的前6个工作日内给员工冲 卡，冲卡时应同时记录每位员工的卡内金额总数提供会计计算每月盈 余。员工离职时按照卡内金额的80%返还本人。 E、餐费补助报告由综合办起草，经基地副主任审核、主任批准后上 报公司人力资源部。员工考勤、由公司承担费用的人员用餐登记作为 支撑文件同时上报，支撑文件应做到签字齐备。 3.4.2现金收入的管理： A、现金收入的来源是员工餐卡充值的费用和外来人员使用现金在食 堂临时用餐所缴纳的现金形成的食堂收入。 B、公司员工按用餐缴纳餐费的金额为：早餐：4元、中餐：10元、 晚餐：6元，非公司员工按餐缴纳餐费的金额为：早餐：5元、中餐： 12元、晚餐：8元。 C、餐费现金交到综合室出纳处后，由出纳给现金缴纳人出具收款收 据。现金和收据底单由出纳负责保管，现金收入应妥善保管于综合室 保险柜或及时存入食堂费用专用银行卡。 D、每月初的3个工作日内，由出纳将每月的现金收入交延庆基地综 合室会计，会计对收入现金和收据进行审核后在每份收据上签字，由 会计汇总为每月食堂收入。经过会计审核的现金收入应尽快存入食堂 专用银行卡。 3.4.3转账及外协队伍的餐费管理 A、转账及外协队伍的餐费管理指在延庆基地食堂用餐的外协队伍人 员采用转账或一次缴纳金额大于1000元的餐费的管理。 B、采用这种办法缴纳餐费的人员应每天如实做好用餐登记签字，不 许代签，各外协队伍应分别建立用餐登记卡。 C、每月的月初的三个工作日内由综合室统计各外协队伍的用餐金额 向各外协队伍发出餐费缴纳通知单，餐费缴纳通知单应由基地副主任 审核主任签字。用餐登记卡作为支撑文件连同缴费通知单一并下达缴 费单位。用餐登记卡综合办应复印留底保存一年。 D、外协队伍凭据缴费通知单在每月的前五个工作日内将餐费交到综 合办公室出纳处。 3.4.4 延庆基地综合办出纳应在每月的前 6 个工作日内将上个月的员 工餐补金额、收入现金金额、外协队伍转账或缴纳现金的金额造表汇 总，经会计审核延庆基地副主任审定、延庆基地主任批准后作为每月 食堂的收入登记建账。由出纳从会计处拿上食堂费用专用银行卡在会 计的陪同下将现金全部存入食堂费用专用银行卡上。 3.4.5 每月现金存入银行的银行小票或转账到食堂专用卡上的转账小 票、人力资源部批准的每月餐费报销金额通知单作为每月的食堂收入 的支撑文件由会计负责保存一年半。 3.4.6 现金存卡时原则上应由出纳、会计两人进行，现金存入食堂专 用卡后会计出纳应在存款小票上签字，转账小票由转账人交出纳审 核，核对无误并签字后