中国建设银行客户信用评级指标体系改进研究.doc

中国建设银行客户信用评级指标体系改进研究 一．信用评级及贷款业务相关流程 1.资格初审 本环节要对客户做资格审查，对客户提供的有关材料进行初审。这里要求注意的是，对已做客户评价和未作客户评价的客户要区别对待。 2.调查评价 对客户初审合格后即进入调查评价环节。先看客户是否需要出具贷款意向书，如需要，就进行初步调查工作，如初步调查合格，就先出具贷款意向书，然后进行全面的调查评价。调查评价包括以下三个方面： (1).客户评价 客户评价是指对客户的资信状况进行分析和评估，对客户的偿债能力作出全面的评价。该评价包括客户信用评级和确定对该客户的信贷业务总控制量（也叫授信额度）两大方面。 (2).业务评价 业务评价是指对客户申请的某比信贷业务的风险点和成本效益情况加以分析，如是固定资产贷款，就是开展项目评估的过程。 (3).担保评价 担保评价是指对客户为申请信贷业务而提供的担保措施的合法性和可靠性进行评价。 3.审批 是指对申报材料进行合规性审查并根据合规的申报材料对信贷业务进行审批的过程。 4.发放 是指根据审批决策意见办理信贷业务的过程。如有的项目是有条件同意发放，则需要落实贷前条件，待客户协商落实后再签订有关信贷业务合同。合同签订后要监督客户按照规定的用途支用贷款。 5.贷后管理 包括对信贷资产的检查、回收、展期重组及不良信贷资产经营管理等。 二．客户信用等级的概念 客户信用等级评定(简称客户信用评级)是对商业银行各类信贷客户在内外因素作用下的偿债能力变化可能导致的违约风险程度进行分析评估预测。其内容 包括客户资信调查、财务状况分析和信用风险因素的揭示与风险抵消因素的权衡比较，评定信用等级。一般而言，客户信用等级是用来反映客户偿还债务能力高 低和还债意愿强弱的重要指标。 目前我国商业银行都普遍开展对贷款客户的信用评级工作，但对评价客户信用等级的具体的指标构成则不尽相同。如中国建设银行目前就是主要从客户的市场竞争力、资产流动性、企业管理水平等方面考察评定客户的信用等级。并把客户的信用等级分为AAA级、AA级、A级、BBB级、BB级、B级、F级等七个等级。 三．信用等级在信贷政策中的基础性作用 客户信用等级是商业银行管理与控制客户信用风险的重要手段，在营销与服务对象选择、信贷政策和审批决策、授权与授信客户的资信实力不太理想，客户整体抵御市场风险的能力较弱，从信贷资产五级分类的结果来讲，对于低于A级信用等级的客户一般就会分类到次级及以下类别，也就是这些客户的贷款会划归到不良贷款类别。 信用等级是利率和费率定价的基础。在国有商业银行利率管制放开之前，目前商业银行的利率政策是:存款利率是全国统一，存款利率不准上浮;贷款利率国有商业银行则是在法定基准利率基础上最高上浮幅度为20%,最低下浮10%。一般地商业银行对AAA级客户贷款利率不会上浮，对其中的一些绩优客户贷款利率会下浮5-10%，对AA级客户贷款利率最低也可下浮10%。举例说明： 如2003年度建设银行扬州市分行单户授信审批权限为5800万元人民币，即对于任何一个客户的信用需求总量如果在5800万元以下，建设银行扬州市分行均有权审批发放。并且根据客户不同的信用等级水平，这一单户授信控制量还可以上浮一定比例，如AAA级客户可上浮至5800万元**(1+30%)=7540万元，AA级客户可上浮至6960万元。A级客户可上浮至6380万元。如客户有超过单户授信控制量浮动幅度的信用需求，须向管辖(如省分行)逐户申报 授信额度。 信用等级各级别的参考定义表： 信用等级 市场竞争力、流动性管理水平、偿债能力、发展前景、风险状况 AAA很强、很好、很高、很强、很好、很小 AA 好、好、高、强、很好、较小 A 较好、较好、较高、较强、好、（原文乱码不清） BBB一般、一般、一般、一般、一般、可以计量 BB 较差、较差、较差、较弱、较差、较大 B 很差、很差、很差、很弱、很差、很大 F 不符合环保政策，产业政策和信贷政策的客户或存量可疑损失类客户 四．中国建设银行现行客户信用评级评价指标体系 客户信用评级采用定性指标与定量指标相综合的方法，对于定性指标也设定一定的份值。 定性指标由评价人员根据情况判断得分。定量指标的评价采用“功效记分”方法，该方法是在选定的指标体系的基础上，对每一个指标都确定一个满意值和不满意值，不允许值为下限，计算各指标实际值实现满意值的程度，并转化为相应的功效分数: 指标的功效分数=(指标的实际值-指标的不允许值)/(指标的满意值-指标的不允许值) 将指标的功效分数乘以该指标的权数，得到该项指标的评价得分，比满意值好得满分，比不允许值差得零分。 : 客户信用评级标准表: 信用等级总得分s