充分利用信用工具432培训教材.ppt

某大型家电企业忽视拖欠风险，直接损失25亿元 1998年 2002年 2003年 风险：无法收回海外代理商货款 六年间，报表净利润人民币33亿元 已发生买家拖欠； 仍然向海外发货 2004年 被迫在美国向 代理商提起诉讼 2006年4月 与代理商签订 和解协议 经过追讨，收回应收账款13.6亿元 累计海外欠款 风险39亿元 损失25.4亿元, 占同期利润的77% 结局 ： 中国信保向投保的其他供货商通报出险信息，提示交易风险，暂停承保出口G公司业务，并与G直接交涉。鉴于各方压力，G公司向我国M企业还款。 500强企业信用不强：跨国公司拖欠我企业货款 国内著名家电生产企业M公司向客户G（世界500强）出口 G拟重新选择供应商，称M的最后几批货物有瑕疵，拖欠 货款 G公司一直无法提供实质性“瑕疵证据” 国外买家经常以市场价格下跌、产品质量不符等为借口迫使我出口企业降价，否则就不付款赎单。 而出口货物到港后，超过一段时间不清关提货，将产生大额滞期费等费用，面临被没收或被拍卖的风险。 货物拍卖所得优先清偿仓储、运输及滞期费等费用，出口企业损失极大；而退运手续复杂，费用极高。 （三）买方拒收 买方拒收将自身风险转至我出口企业： A买方-拒收案例分析 美国A公司主营运动品牌的服装鞋帽，客户群体主要集中在美国低端市场 主要从中国进行采购，年采购规模约1亿美元 2008年初，中信保福建、江苏、山东和浙江四家营业机构的八家被保险人相继向我公司报损，显示A买方拒收货物，涉案金额近500万美元 中信保立刻向买方核实拒收原因，买方解释由于美国消费品市场低迷，原定于圣诞节期间的销售计划无法达到预期水平，库存大量积压，且买方一分销中心发生火灾，流动资金紧张，无法按时付款提货 中信保召集全国相关被保险人紧急会议，研究减损方案；同时集中所有中国供货商的力量与买方展开多次斡旋，最终迫使买方同意如下提货付款方案：考虑买方短期偿债能力不足，中信保同意买方先行支付50%的货款后提取全部货物，剩余50%货款买方书面承诺自2008年3月起分批清偿，每月初支付余款的25%，在四个月内清偿完毕，从而最大程度地减少了中国出口企业的损失 世界性金融风暴及经济衰退 中国出口企业面临前所未有的困境 提高防范收汇风险的意识 借力金融工具提升中国出口企业在国际信用交易中的地位 国际信用交易地位不对等的表现 进行合同谈判时对支付条件缺乏决定权 难以要求国外买家对信用付出合理对价 买家拖欠货款后，出口企业不愿或不敢催收 风险真正发生后，出口企业无力追讨 中国出口企业在国际贸易中处于明显劣势地位的原因 产品结构性因素 中国信用体系不完善 对中国制造和中国品牌的国际认知度不足 出口企业自身风险意识薄弱，风险管理手段有限 国家风险（政治风险） 外汇管制 贸易管制 撤销已颁发的进口许可证 颁布新的法律、法令和规定 没收财产或延期付款 战争、内乱、革命、暴动以及巨大自然灾害 商业信用风险（买方信用风险） 买方破产或无力偿付债务 买方违约 买方拖欠货款 买方拒绝接收货物 出口信用保险机构承保的风险 出口贸易与 工程承包项目 海外投资 海外投资保险承保的风险 征收 战争 汇兑限制 政府违约 出口信用保险在企业风险管理中的作用 提高竞争能力 扩大贸易规模 获得融资便利 缓解资金瓶颈 强化信用管理 减少呆坏账款 弥补收汇损失 确保持续发展 追讨欠款 资信调查 风险评估 风险监控 损失补偿 中国的出口信用保险制度（1/3） 历史 1988年，我国建立出口信用保险制度，并委托当时的中国人民保险公司承办。 1994年，中国进出口银行成立同时办理出口信用保险业务。 2001年，国务院批准组建专业的政策性出口信用保险机构—— 原由中国人民保险公司和中国进出口银行办理的政策性出口信用保险业务统一转入中国出口信用保险公司。 发展情况（ 2002年—2007年） 中国的出口信用保险制度（2/3） 累计支持国内外贸易与投资1121亿美元， 保障数千家企业； 向企业支付赔款近8亿美元，追回海外欠款近3亿美元； 国内贸易信用险保障数百家企业164亿元国内贸易(2006年开办)； 与70多家银行合作，为企业提供 2624亿元人民币 融资便利； 中国银监会规定：中国信保提供政策性信用保险的贷款风险权重为0%；银行贷款分类中，对中国信保承保的贷款发生逾期但在理赔等待期内的，视为正常贷款。 建