【爆款】国内保理(银行培训).ppt

优选 * 优选 应收账款的概念 * 优选 * 应收账款与转让 优选 保理定义1 * 优选 * 保理定义2 优选 保理业务特点 * 银行通过受让债权，取得对债务人的直接请求权 保理融资的第一还款来源为债务人对应收账款的支付 银行对债务人还款行为、还款记录持续跟踪、评估和检查等，及时发现风险，采取措施，达到风险缓释的作用 银行对债务人的坏账担保属于有条件的付款责任 优选 * 资金封闭管理特点 优选 * 强 弱 强 弱 回购能力 支付信用 融资额度 担保额度 客户选择 优选 国内保理：正向与反向发起 * 正向发起 反向发起 优选 合格的应收账款 贸易背景 无权利瑕疵、无禁止转让 一般应提供增值税发票 有明确到期日 原则上不超过180天 应收账款未逾期 商务要素齐全 不是尾款、质量保证金 未质押、信托或转让 * 优选 不合格的应收账款 * 禁止转让 对销贸易 关联交易 附加条件 质保尾款 优选 * 高频、小额交易 低频、大额交易 分散、一次性交易 分期付款交易 附条件付款交易 交易选择 优选 “伪保理” 单笔保理 无资金归集 账户不封闭 部分转让 不对账 * 优选 保理类型 * 有/无追索保理 明/暗保理 短/中长期保理 应收账款池 优选 开展暗保理的条件 暂不通知 买方选择 不做无追索 特定买方全部转让 保留通知权利 回购能力 * 优选 * 江苏中行成功为南京一客户叙做了“国内保理池融资”业务，凭企业转让的43份不同到期日的总金额逾4.4亿元的应收账款，发放4亿元人民币融资。此后，若这43份发票中有到期者，企业只需及时转让不低于该金额的发票，就可继续使用不低于4亿元的融资款 传统保理是一笔融资对应一单应收帐款，企业和银行不得不承担大量的“融资—销账、融资—销账…”工作，极其损耗人力和时间资源。“池融资” 利用蓄水池原理，卖方转让为“池”的流入，买方付款为“池”的流出，银行则根据“池”的水位提供融资。若企业想获得稳定、足够的融资余额，只需适时向“池”内补充合格的应收帐款即可 应收账款池 我行开展南粤交通的供应商“创尔贸易”保理池融资业务，核心客户未与我行签署任何协议，但配合对帐，及口头答应回款入我行帐户。目前创尔实业转让我行有效应收账款合计9312万元，保证金余额6041万元，融资敞口余额3226万元，回款账户余额3718万元，带动日均存款8610万元（2014年末日均存款为2510万元，银承余额仅为649万元）。对核心客户不配合确认应收帐款的保理业务，首先必须是非常熟悉的客户，核心厂家适度介入。采取先与融资客户签署应收帐款转让合同，同时将通知函写好后备用。 优选 没有发票怎么办？ 买方不书面盖章确认怎么办？ 买方不配合怎么办？ 不书面确认回款路径怎么办？ 能否开展暗保理？ 买方用票据付款怎么办？ 是否要求应收账款全部转让？ 卖方发起与买方发起有无区别？ 保理是否要求追加额外担保？ 国内保理问卷 * 优选 应收账款确认——技术组合 书面 快递 发票 公证 通知频率 暗保理 书面 对账 询证 ERP 全面对账 书面 合同 改变汇路 取票 票据处理 * 优选 优选