第五章 账簿管理的详细设计.ppt

第五章 账簿管理的详细设计 教学重点及难点： 重点：1、总账和科目发生额与余额、明细账的功能设计； 难点：1、部门账表、个人往来账 表、客户与供应商往来账表以及项目账表的功能设计。 第一节 账簿管理的总体设计 一、账簿管理的功能模块划分 第一节 账簿管理的总体设计 二、账簿管理的数据存储设计 （一）数据存储基表种类：多栏账格式基表（Dlzgs） （二）数据基表存储内容： 在多栏账格式基表中，存储各账套、各种多栏账的格式定义信息，包括各栏栏目定义信息、栏目对应的科目信息、栏目分析信息等。 第一节 账簿管理的总体设计 （三）多栏账格式基表的作用： 是在生成多栏式明细账时，系统按该基表中的有关多栏账的定义信息生成多栏账。多栏账格式应设计历史数据基表，在查询以前年度的多栏账时，可根据多栏账格式的历史数据基表生成。 多栏账格式基表的数据结构：见书P182 第一节 账簿管理的总体设计 三、账簿管理中通用功能设计 （一）我的账簿 “我的账簿”是为了方便用户录入账簿查询条件而提供的账簿查询工具，可将用户常用的查询条件加以保存，以便在下次查询时可直接调用查询。此功能类似于凭证管理的“输出”和“引入”功能。 第一节 账簿管理的总体设计 1、在“我的账簿”中增加查询账簿； 2、在“我的账簿”中修改查询账簿；； 3、在“我的账簿”中删除查询账簿； 4、不论是用“我的账簿”输入查询条件，还是直接输入查询条件，只要选用“确定”功能则系统将按此条件进行账簿查询。 （二）锁定摘要列 第二节 总账和科目发生额与余额表的功能设计 一、总账功能设计 总账不但可以输出各总账科目的年初余额、各月发生额合计和月末余额，而且还可输出明细科目的年初余额、各月发生额合计和月末余额。在输出总账时先要输入查询条件。 （一）总账输出条件定义 第二节 总账和科目发生额与余额表的功能设计 1、显示总账或打印总账选择 2、账簿格式 3、科目选择 4、级次 5、末级科目 6、包含未记账凭证 7、科目无年初余额，本年无发生额也输出 第二节 总账和科目发生额与余额表的功能设计 8、科目有年初余额，本年无发生额也输出 9、输出账簿格式设置与所选账簿格式相同的账簿 10、所选科目按所选账页格式输出 （二）总账生成 二、科目发生额与余额表功能设计 （一）按月汇总 （二）按条件定义汇总 第三节 明细账的功能设计 一、查询明细账 二、打印明细账 三、多栏账 前提条件，有设明细科目的科目才能生成多栏明细账。 （一）增设多栏账 （二）修改多栏账 第三节 明细账的功能设计 （三）删除多栏账 （四）定义多栏账 1、自动编制 2、手动编制 （五）查询多栏账 （六）多栏账生成 第四节 部门账表的功能设计 一、部门核算的处理方法： （一）手工账的处理方法 按部门设置明细账进行核算。 （三）电算化账的处理方法 1、按部门设置明细账进行核算； 2、不按部门设置明细账，而是对部门核算的科目选择“部门核算”功能。 第四节 部门账表的功能设计 二、部门总账 部门总账功能可查询并打印某部门核算科目下各部门的本期发生额、累计发生额、期初及期末余额或某部门下各部门核算科目的本期发生额、累计发生额、期初及期末余额等。 （一）部门科目总账 （二）部门总账 第四节 部门账表的功能设计 （三）部门三栏式总账 三、部门明细账 （一）部门科目明细账 （二）部门明细账 （三）部门三栏明细账 （四）部门多栏明细账 四、部门收支分析 第四节 部门账表的功能设计 （一）部门科目收支分析 （二）部门收支分析 第五节 个人往来账表的功能设计 一、个人往来发生额与余额表 本功能用于查询个人往来科目各往来个人的期初余额、本期发生额、累计发生额和期末余额。它包括“科目余额表”、“部门余额表”和“个人余额表”等三种查询方式。 （一）科目发生额与余额表 （二）部门发生额与余额表 （三）个人发生额与余额表 第五节 个人往来账表的功能设计 二、个人往来总账 本功能用于查询某科目及个人各月份的发生额及余额汇总情况。 三、个人往来明细账 本功能用于查询个人往来科目，各个往来个人的往来明细账。 （一）科目明细账 （二）个人明细账 第五节 个人往来账表的功能设计 （四）多栏明细账 四、个人往来清理 本功能用于对个人的清理、还款情况进行清理，能够及时地了解个人借款、还款情况，清理个人借款。 在进行个人往来清理时，先要定义清理条件。 勾对是将已达账项打上已结请的标记。 第五节 个人往来账表的功能设计 （一）自动勾对 （二）手工勾对 五、个人往来催款单 本功能用于输出个人催款单，以及及时清理个人借款。 六、个人往来账龄分析 本功能用来对个人往来款余额的时间分布情况进行账龄分析。 第六节 客户与供应商往来账表的功能设计 一、客户（供应商）往来发