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（财务管理报告）财务 成本分析报告 工具名 财务成本分析报告 检索编码 CM050759 页码 5－1 财务成本分析报告 今 ，我公司根据集团加强成本控制的统一部署 ，采取各种措施强化内部 管理 ，增收节支 。半年来 ，通过增产增收措施 ，在提高劳动生产率 、加速 资金周转 、增加盈利方面取得了较好效果 。根据我公司的具体情况 ，现将 生产、利润、成本三方面的经济活动进行初步分析。 一、经济指标完成概况 1.工业总产值：完成53.74 万美元，为年计划的53.7% ，比上年同期增长 15.7% 。 2.产品产量 ：甲产品完成 1190.84 单量(标准套) ，为 计划的47.6% ，比 上 同期增产 4.46% ；乙产品完成 917 件 ，为 计划的44.1% ，比上 同 期增产 16.7% ；丁产品完成 155 副 ，为 计划的77.5% ，比上 同期增长 307.9% 。 3.全员劳动生产率：为 16.28 美元／人，比去年同期提高10.5% 。 4.产品销售收入 ：实现52.27 万美元，占工业总产值的97.26% ，比上年同 期上升 33.1% 。 5.利润： (1)实现利润总额4.57万美元 ，为年计划的57.13% ，比上年同期增长18.8% 。 (2)应缴利税 2.52 万美元 ，为年计划的 63% ，其中应缴所得税 2.21 万美元 (已按期缴纳) ；资金 占用费0.25 万美元 ，已全部按期缴纳 。应缴上 利 润0.15 万美元，已全部按期缴纳。 (3)企业留利 2.55 万美元 ，比上 全 实际所得增长55.9% ，其中 ，分配 上年超收尾数 0.1 万美元。 工具名 财务成本分析报告范本 检索编码 CM050759 页码 5－2 6.成本 ：全部商品总成本45.19 万美元 ，比上 同期上升 17.4% ；百元产 值成本 84.07 美元，比上年同期上升1.21% 。 7.资金 ：定额流动资金周转天数 148.4 天 ，比计划加速 11.6% ，比上 同 期加速 28.6% 。 百元产值占用金额流动资金40.08 元，比上年同期下降8.72% 。 定额流动资金平均占用金额43.08 万美元 ，比上年同期下降2.24 万美元 。 在以上各项指标中 ，工业总产值 、利润 、资金周转已分别超过了历史最高 水平。 二、生产任务完成情况分析 从产品结构变化看： 表 1××公司产品结构对比表 产品名称 本 1～6 月占比重 上年同期占比重 本年比上 甲 55.2% 61.4% -6.2% 乙 21.5% 16% 8% 丙 18% 17.9% +0.1% 丁 2.3% 0.6% +1.7% 其他 3% 3.3% -0.3% 从增产比看： 表 2××公司产品增产情况 产品名称 本年比上年增产 （万美元） 占增产百分比 甲 1.15 15.8% 乙 3.76 51.6% 丙 1.39 19.2% 丁