西南证券股份有限公司关于公司向特定对象发行股份购买资产并募集配套资金实施情况之独立财务顾问核查意见.pdf

西南证券股份有限公司关于天津红日药业股份有限公司向特定对象发行股份购买资产并募集配套资金实施情况之独立财务顾问核查意见 西南证券股份有限公司 关于天津红日药业股份有限公司向特定对 象发行股份购买资产并募集配套资金 实施情况 之 独立财务顾问核查意见 独立财务顾问 二〇一二年十一月 西南证券股份有限公司关于天津红日药业股份有限公司向特定对象发行股份购买资产并募集配套资金实施情况之独立财务顾问核查意见 声明和承诺 西南证券股份有限公司接受委托， 担任天津红日药业股份有限公司本次向特 定对象发行股份购买资产并募集配套资金暨关联交易的独立财务顾问， 就该事项 向天津红日药业股份有限公司全体股东提供独立意见。 本独立财务顾问核查意见是依据 《公司法》、《证券法》、《上市公司重大资产 重组管理办法》、《关于规范上市公司重大重组若干问题的规定》 、《公开发行证券 的公司信息披露内容与格式准则第 26 号—— 上市公司重大资产重组申请文 件》、《上市公司重大资产重组财务顾问业务指引（试行） 》等法律、法规、文件 的有关规定和要求， 按照行业公认的业务标准、 道德规范， 本着诚实信用和勤勉 尽责的原则， 通过尽职调查和对重大资产重组报告书等的审慎核查后出具的， 以 供中国证监会、深圳证券交易所及有关各方参考。 本独立财务顾问核查意见所依据的文件、 材料由相关各方提供。 提供方对所 提供资料的真实性、准确性、完整性和及时性负责，保证资料无虚假记载、误导 性陈述和重大遗漏， 并对所提供资料的合法性、 真实性和完整性承担个别和连带 法律责任。本独立财务顾问不承担由此引起的任何风险责任。 本独立财务顾问未委托和授权任何其它机构和个人提供未在本财务顾问核 查意见中列载的信息和对本报告做任何解释或者说明。 本独立财务顾问提醒投资者： 本报告不构成对红日药业的任何投资建议和意 见，本独立财务顾问对投资者根据本报告做出的投资决策可能导致的风险， 不承 担任何责任，投资者应认真阅读红日药业董事会发布的关于本次交易的公告。 西南证券股份有限公司关于天津红日药业股份有限公司向特定对象发行股份购买资产并募集配套资金实施情况之独立财务顾问核查意见 释 义 本财务顾问核查意见中， 部分合计数与各加计数直接相加之和在尾数上有差 异，这些差异是由四舍五入造成的。在本财务顾问核查意见中，除非另有所指， 下列简称具有如下含义： 西南证券股份有限公司关于天津红日药业股份 本财务顾问核查意见 指 有限公司向特定对象发行股份购买资产并募集 配套资金实施情况之独立财务顾问核查意见 本财务顾问 / 独立财务顾 指 西南证券股份有限公司 问/西南证券 公司/上市公司 /红日药业 指 天津红日药业股份有限公司 康仁堂 指 北京康仁堂药业有限公司 控股股东 /大通投资 指 天津大通投资集团有限公司 实际控制人 指 李占通 吴