银行承兑汇票直贴业务培训教程共24页文档.ppt

内容提要 SMEFS 基础知识 银行承兑汇票相关概念 银行承兑汇票贴现相关概念 业务知识 票据事业部的业务模式及各组主要工作内容 四、贴现模式 五、直贴业务常见模式操作流程——电查査带票、实查实打 六、银行分类说明 七、行业术语解析  基础知识] SMEFS 银行承兑汇票相关概念 1、银行承兑汇票概念 银行承兑汇票是由在承兑银行开立存款账户的存款人出票,向开户银行 申请并经银行审查同意承兑的,保证在指定日期无条件支付确定的金额给收 款人或持票人的票据。对出票人签发的商业汇票进行承兑是银行基于对出票 人资信的认可而给予的信用支持。  票样及票面要素 SMEFS 银行承兑汇票 后莉司B, 国人时面视时三备碑碎在 人6 出票金领 a/ do 式式补含的月12C 9决半D3 方航叫沙241别 都中 (1)票号 (2)出票日期、汇票到期日 (3)出票人全称、账号、付款行全称、付款行行号 (4)收款人全称、账号、开户行 (5)出票金额。  SMEFS 3、银行承兑汇票的出票人具备的条件 (1)在承兑银行开立存款帐户的法人以及其他组织 与承兑银行具有真实的委托付款关系 (3)能提供具有法律效力的购销合同及其增值税发票 (4)有足够的支付能力,良好的结算记录和结算信誉;) (5)与银行信贷关系良好,无贷款通期记录 (6)能提供相应的担保,或按要求存入一定比例的保证金  4、特点 SMEFS (1)信用好,承兑性强。银行承兑汇票经银行承兑到期无条件付款。就把企业 之间的商业信用转化为银行信用。对企业来说,收到银行承兑汇票,就如 同收到了现金。 (2)流通性强,灵活性高。银行承兑汇票可以背书转让,也可以申请贴现,不 会占压企业的资金 (3)节约资金成本。对于实力较强,银行比较信得过的企业,只需交纳规定的 保证金,就能申请开立银行承兑汇票 进行正常的购销业务,待付款 日期临近时再将资金交付给银行。由于银行承兑汇票具有上述优点,因而 受到企业的欢迎。它是目前企业间相互结算的重要方式之 信用好 流通性强 承兑性强 节约资金》 灵活性高 成本  5、银行承兑汇票的签发与兑付 SMEFS 货物交运后提交BA 卖方 向买方供货的销售合同 要求升票行开 背书并提交直贴行将 所需单据,向1008值扣除 最长180天) 直贴行申南贴贴现利息后入 的B 卖方帐户 向开票行提交BA询问函 回买买断 开票行 转贴行 直贴行 开票行在到期日兑付BA  SMEFS 银行承兑汇票贴现相关概念 1、银行承兑汇票贴现概念 承兑汇票贴现是指银行承兑汇票的贴现申请人由于资金需要,将未到期 的银行承兑汇票转让于银行,银行按票面金额扣除贴现利息后,将余额付给 持票人的一种融资行为  SMEFS 分类 一般而言,票据贴现可以分为三种,分别是贴现、转贴现和再贴现 贴现是指客户(持票人)将没有到期的票据出卖给贴现银行,以便提前取得现款。 股工商企业向银行办理的票据贴现就属于这一种 转贴现是指银行以贴现购得的没有到期的票据向其他商业银行所作的票据转让 转贴现一般是商业银行间相互拆借资金的一种方式; 再贴现是指贴现银行持未到期的已贴现汇票向人民银行的贴现,通过转让汇票取 得人民银行再贷款的行为。再贴现是中央银行的一种信用业务,是中央银行为执 行货币政策而运用的一种货币政策工具。  SMEFS 3、具备条件 (1)依法登记注册并有效的仚业法人或其他经济组织,并依法从事经营活动 持有中国人民银行核发的“贷款卡 (2)与出票人或前手之间具有真实合法的商品交易关系并提供相关证明材料 (3)在银行开立结算账户 (4)非银行承兑汇票的出票人 (5)满足银行要求的其他条件  SMEFS 资料 银行承兑汇票贴现申请向开户银行申请贴现时,应准备完整的贴现资料, (1)银行承兑汇票贴现资格类文件 a、银行承兑汇票贴现申请人营业执照副本或正本复印件、企业代码证复印件 b、银行承兑汇票贴现经办人授权申办委托书 C、银行承兑汇票贴现经办人身份证原件及经办人、法定代表人身份证复印件、 经办人工作证(或提供介绍信) d、银行承兑汇票贴现申请人贷款卡(原件或复印件)及其密码。 (2)银行承兑汇票及跟单资料 a、银行承兑汇票复印件; b、交易合同原件及复印件 C、相关的税务发票原件及复印件 (3)银行承兑汇票贴现申请文件 a、银行承兑汇票贴现申请书 b、银行承兑汇票贴现凭证。