跨境贸易人民币结算业务培训.ppt

跨境人民币结算业务 跨境人民币结算业务 产品定义：跨境贸易人民币结算，是指试点地区的企业以人民币报关并以人民币结算的进出口贸易结算。 国家允许指定的、有条件的企业在自愿的基础上以人民币进行跨境贸易的结算，支持商业银行为企业提供跨境贸易人民币结算服务。 四扩大： 1、境外地域扩展到所有国家和地区。 2、增加北京、天津、内蒙古、辽宁、吉林、黑龙江、江苏、浙江、福建、山东、湖北、广西、海南、重庆、四川、云南、西藏、新疆等18个省(自治区、直辖市)为试点地区。 3、广东省的试点范围由4个城市扩大到全省，增加上海市和广东省的试点企业数量。 4、扩大业务范围：进口货物贸易、跨境服务贸易和其他经常项目结算。 三、跨境贸易人民币结算试点进程 三、跨境贸易人民币结算试点进程 三、跨境贸易人民币结算试点进程 三、跨境贸易人民币结算相关文件 三、跨境贸易人民币结算相关文件 （一）我行业务情况 客户情况 境外银行开户情况 （二）同业情况 各行高度重视 业务迅猛增长 产品使用丰富 代理行开户多（境内、境外） 定义 　　　是指我行作为境内代理行，通过境外参加行在我行开立的人民币账户，以SWIFT报文方式实现与境外参加行的人民币资金跨境清算。 流程 　　　除币种选择“CNY”外，其余业务操作与外汇清算一致。 定义 　　　是指我行作为境内结算行，通过香港、澳门地区人民币清算行，使用大额支付系统实现与境外参加行的人民币资金跨境清算，使用清算行模式应随附相应的跨境信息。 网点收到跨境人民币款项 １、手工核销，暂挂在“66604—待处理来账贷方报单款项”账户，并立即打印来账凭证传真并电话通知国际业务部，以便其做好单据审核、国际收支申报及人民币跨境收付信息报送等工作。 ２、开户网点凭国际业务部传真加盖业务专用章及经办人章并加注“已审核请入账”字样的来账凭证，为企业办理人民币入账手续，原则上应当日办理入账。 ３、入账后应当日及时向国际业务部反馈入账情况，以便国际业务部办理后续国际收支申报、RCPMIS系统报送信息和向省行报台账。 网点对外支付跨境人民币款项 １、凭国际业务部加盖业务专用章及经办人章并加注“已审核请出账”字样的相关凭据，为客户划出资金，原则上应当日办理完毕。 ２、划出资金后当日向国际业务部反馈划出情况，以便国际业务部办理后续国际收支申报、RCPMIS系统报送信息和向省行报台账。 诚信经营，确保跨境贸易人民币结算贸易真实性：提交《出口收款说明》和《进口付款说明》；提交相关单证（发票、合同）等； 建立台账，准确记录进出口报关信息和人民币资金收付信息； 收到人民币款项时，应填写《涉外收入申报单》并于5个工作日内办理申报；对外支付人民币款项时，应在提交《境外汇款申请书》或《对外付款/承兑通知书》的同时办理申报。 （三）贸易真实性和收支一致性审查 银行审核总原则： 银行应对办理人民币跨境收支进行合理的贸易真实性审核。贸易真实性审核分为单据审核和物流背景查核两个部分，经办行应区分《跨境贸易人民币结算出口收款说明》、《跨境贸易人民币结算进口付款说明》上填报的货物报关状态，审核试点企业提供的相关贸易合同、单据，并查询人民币跨境收付信息管理系统（RCPMIS）中的的货物报关信息。对贸易单证真实性及其与人民币收支的一致性进行合理审查通过后，方可为试点企业办理人民币资金收付。 银行履行交易真实性及其与人民币收支一致性的审核职责。 营业机构在未按规定完成相应的贸易单证真实性和一致性审核前，不得为企业办理人民币资金收付。 （三）贸易真实性和收支一致性审查 1.货物已报关需审核的材料—进口付人民币 　①跨境贸易人民币结算进口付款说明 ②进口合同 ③发票 ④提交纸质正本报关单（留存联或其它联均可） ⑤结算方式要求的单据等材料 ★ 汇款方式：无 ★ 托收方式：根据合同或进口代收业务银行面函记载已提交的单据 ★ 信用证方式：信用证上要求提交的相关单据 （三）贸易真实性和收支一致性审查 2.货物已报关需审核的材料—出口收人民币 ①跨境贸易人民币结算出口收款说明 ②出口合同（如为进料加工或来料加工贸易，提供加工贸易手册） ③发票 ④提交纸质正本报关单（留存联或其它联均可） ⑤结算方式要求的单据等材料 ★汇款方式：无 ★托收方式：根据合同或托收委托书上要求提交 的单据 ★信用证方式：信用证上要求提交的相关单据 （三）贸易真实性和收支一致性审查 3、办理人民币收付业务时，货物未报关（预收预付） （1）对试点企业的预收预付人民币实行比例管理。超过贸易合同金额25%的，应审核试点企业的贸易合同，并将该合同的基本要素报送人民币跨境收付信息管理系统。 （2）经办行应审核试点企业提供的相关