企业舞弊常见罪名及证据介绍.pdf

企业内部舞弊常见罪名 企业内部舞弊常见罪名  公司、企业人员受贿罪（刑法163）  公司、企业人员受贿罪（刑法163）  对公司、企业人员受贿罪（刑法164）  对公司、企业人员受贿罪（刑法164）  侵犯商业秘密罪（刑法219）  侵犯商业秘密罪（刑法219）  串通投标罪（刑法223）  串通投标罪（刑法223）  侵占罪、职务侵占罪（刑法270 、271 ）  侵占罪、职务侵占罪（刑法270 、271 ）  盗窃罪（刑法264）  盗窃罪（刑法264）  挪用资金罪（刑法272）  挪用资金罪（刑法272）  诈骗罪（刑法266）  诈骗罪（刑法266）  故意毁坏财物罪（刑法156）  故意毁坏财物罪（刑法156）  伪造公司印章罪（刑法280）  伪造公司印章罪（刑法280） 1 非国家工作人员受贿罪（刑法163） 非国家工作人员受贿罪（刑法163）  公司、企业的工作人员利用职务上的便利，索取他人财物或者非法收  公司、企业的工作人员利用职务上的便利，索取他人财物或者非法收 受他人的财物，为他人谋取利益。或者在经济往来中，违反国家规定 受他人的财物，为他人谋取利益。或者在经济往来中，违反国家规定 收受各种名义的回扣、手续费，归个人所有，数额较大的行为 。 收受各种名义的回扣、手续费，归个人所有，数额较大的行为 。  索取的主观恶性相对于收受来说要大些，在法院量刑上也有所体现。  索取的主观恶性相对于收受来说要大些，在法院量刑上也有所体现。  立案标准：五千元。数额巨大：十万元。五年以上，没收财产。  立案标准：五千元。数额巨大：十万元。五年以上，没收财产。  凡是能够满足人的物质或者精神需要的一切利益，如安排子女就学就  凡是能够满足人的物质或者精神需要的一切利益，如安排子女就学就 业、解决招工指标、提供色情服务等均应视为贿赂。 业、解决招工指标、提供色情服务等均应视为贿赂。  “主观要件说”--即对于公司、企业人员受贿罪：无论受贿还是索贿，  “主观要件说”--即对于公司、企业人员受贿罪：无论受贿还是索贿， 都必须同时具备“为他人谋取利益”这个目的。 都必须同时具备“为他人谋取利益”这个目的。  总结出，“为他人谋利”分三种情况：1、已经为他人取得了利益。2、  总结出，“为他人谋利”分三种情况：1、已经为他人取得了利益。2、 已经着手为他人谋利，但还未谋得。3、虽未着手，但以明示或暗示 已经着手为他人谋利，但还未谋得。3、虽未着手，但以明示或暗示 的方式许诺过 （应与以虚假承诺利用职务之便为他人牟利为手段的诈 的方式许诺过 （应与以虚假承诺利用职务之便为他人牟利为手段的诈 骗相区别，行为人的手段是永远不会付诸实践的，也从来没有意向真 骗相区别，行为人的手段是永远不会付诸实践的，也从来没有意向真 实地付诸实践，只为骗取对方的信任。不完全具备商业受贿罪的主观 实地付诸实践，只为骗取对方的信任。不完全具备商业受贿罪的主观 要件，只能定性为诈骗罪），并不必要付诸行动。 要件，只能定性为诈骗罪），并不必要付诸行动。  与敲诈勒索罪、职务侵占罪的区别。  与敲诈勒索罪、职务侵占罪的区别。 2  经营者无论使用何种方式，用何种手段，无论贿赂的标的  经营者无论使用何种方式，用何种手段，无论贿赂的标的 是金钱还是物品抑或是色情，目的都是为了投对方所好， 是金钱还是物品抑或是色情，目的都是为了投对方所好， 以促成交易。尤其是性贿赂，更是现在激烈的商战中被经 以促成交易。尤其是性贿赂，更是现在激烈的商战中被经 营者惯用的手段，而且行之有效。 营者惯用的手段，而且行之有效。  性贿赂犯罪实际操作中也存在很多难题：其一、“性”无法  性贿赂犯罪实际操作中也存在很多难题：其一、“性”无法 量化，很难作为量刑的根据。我们认为，可以根据行为人 量化，很难作为量刑的根据。我们认为，可以根据行为人 接受该非财产性利