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客户信用风险管理 魏国雄 二○○六年二月 内容提要  对信用风险的认识  信用风险管理的主要内容  强化风险分析与评估  建立有效的风险监管机制 2 对信用风险的认识 3 风险的定义  风险：交易对手拒绝或无力按时、全额支付所欠债务时，给信用提供方带来 的潜在损失  风险与不确性的差异： ——风险是可以利用概率计算并可以规避的 ——不确定性是完全不可预测的事件  风险的特点： ——客观性，不以人的主观意志为转移 ——双重性，可能带来损失，也可能带来收益 4 风险的种类  巴塞尔新资本协议将风险分成以下几种类型：  信用风险：违约造成损失的风险，包括敞口、清偿、行业及区域等风险  市场风险：因市场价格波动而导致表内外头寸损失的风险。包括利率风险 、股东头寸风险、外汇风险等  流动性风险：当流动性不足时无法以合理的成本增加负债或变现资产以 获得足够的资金，包括筹资风险、资产价值不足风险等  操作风险：由不完善或有问题的内部程序、人员及系统或外部事件所造成 损失的风险，包括道德风险、技术风险、模型风险等  法律风险：因监管措施及私下调解而支付罚金、罚款及处罚赔偿金所导致 的风险  声誉风险：由于操作失误、违反法规等问题对企业声誉造成损失的风险  战略风险：企业在战略活动过程中，由于外部环境的变化或内部管理的波 动与失误等因素而造成战略活动损失的不可知性。 5 什么是信用风险？  信用风险是指债务人或交易对手违约造成损失的风险。  信用风险的“量”——借款人或交易对手的债务余额 信用风险的“质”——发生违约可能性以及发生违约时可减少违约损失的担保情 况  信用风险的三种基本类型： 违约风险：发生违约的可能性 敞口风险：在不考虑清偿的前提下交易对手可能发生的违约 清偿风险：变现押品、保证人履约能力及法律保护等因素引起补偿的不确定性 其他类型还包括来自国别、行业、区域等方面的风险。 6 风险管理达成的共识  风险管理是核心竞争力，企业的价值创造通常是通过管理风险来实现的  风险管理目的是使风险和收益之间的配比达到最优化  风险管理既是一种管理工具和技术，又是一个贯彻和执行发展战略的过 程  风险管理既是一个自上而下，又是一个自下而上的过程，需要总部从整 体角度出发制定统一的发展战略与风险偏好，确定目标收益和风险限额 ，然后再自上而下进行整体目标的分解成为具体目标  风险管理应根据公司自身的风险承受能力确定国家、地区、行业及每个 客户可给予的授信额度与信用敞口的大小，并要有弥补潜在风险的措施 7 信用风险管理的主要内容 8 信用风险管理体系的构建原则 企业内部必须建立一套严密的风险管理体系,以有效识别、度量、 控制及监管信用风险，从而实现价值最大化。主要原则为：  清晰透明的战略方向与风险偏好  独立和集中的风险管理部门  明确的风险责任制  监督机制与权力制衡