2012年皇茶财务管理制度.docxVIP

本页为著作的封面，下载以后可以删除本页! 【最新资料 Word版可自由编辑！！ 财务管理制度 第1页共15页 第 第 PAGE # 页共 15 页 、财务部经理职责 、财务部经理职责 第 PAGE # 页 共 15 页 第一章 财 务 部 职 责 （一） 参与制定本公司财务制度及相应的实施细则。 （二） 参与本公司的投资项目可行性研究和项目评估中的财务分析工作。 （三） 负责董事会及总经理所需的财务数据资料的整理编报。 （四） 负责对财务工作有关的外部及政府部门，如税务局、财政局、银行、会计 事务所等联络、沟通工作。 （五） 负责资金管理、 调度。编制日报、 月报、季报、年报及财务情况说明分析， 向公司领导报告公司经营情况。 （六） 负责销售统计、复核工作，每月负责编制应收款报表，负责销售货款的收 款工作，并及时送交银行。 （七） 负责每月转账凭证的编制，汇总所有的记账凭证。 （八） 负责公司总帐及所有明细分类账的记账、结账、核对，每月 5 日前完成会 计报表的编制，并及时清理应收、应付款项。 （九） 做好营业款及商品货款的收款工作，并配合营销部、做好销售分析工作。 （十） 负责公司全年的会计报表、帐薄装订及会计资料保管工作。 （十一） 负责银行财务管理，负责支票等有关结算凭证的购买、领用及保管，办理 银行收付业务。 （十二） 审核收付原始凭证。 （十三） 负责编制银行收付凭证、现金收付凭证，登记银行存款及现金日记账，月 末与银行对账单和对银行存款余额，并编制余额调节表。 （十四） 负责公司员工工资的发放工作，现金收付工作。 职务名称： 财务部经理 直接上级 : 财务总监 间接上级 ：总经理 直接下级： 财务部副经理 间接下级 ：财务部人员 主要工作 ：执行公司各规章制度、执行财经法规 一、 具体负责本公司的财务会计工作 1、 各项财务会计工作定期布置、检查、总结，定期召开财务部部门工作 例会，总结、布署财务部门工作，严格执行公司各项制度。 2、 严格执行资金计划、加强原始记录等基础财务工作。 3、 认真审核会计凭证， 做到数字真实、 计算准确、 内容完整、说明清楚、 报送及时。认真执行会计凭证（包括原始凭证）按流程审核签字。 4、 组织建立、健全公司会计核算体系，执行并检查公司财务开支、报销 程序。 5、 按规定权限审批公司各类报销单据，确保费用支出合理、合法并符合 公司标准，严格控制成本费用开支。 6、 编制各类会计月报、季报、年报及定期月、季、年度的财务分析。 7、 收集并分析汇总各类日报表并及时上报财务总监。 8、 按月定期检查财务收支执行情况，并书面报告财务总监。 9、 按月对直接下级的工作业绩、工作质量、工作态度、工作能力等进行 全面考评并及时反馈考评结果。 二、 在财务总监指导下编制本公司的各项财务管理制度 1、 制定的各项财务管理制度应便于各部门管理和核算并有利于提高经 济效益 2、 随时检查各项财务制度的执行情况，发现违反财经纪律、财务会计制 度的，及时制止和纠正，重大问题应向公司领导汇报。 3、 及时总结经验，不断完善各项财务管理制度。 三、 汇总编制本公司各部门的财务收支计划初稿，按时报送财务总监，并检 查各部门执行情况 1、 在编制财务收支计划前，应要求各职能部门提供切实可行的收支计划 明细表，经审核验证后据此编制本公司的财务收支计划和编制说明。 2、 经财务总监审批、总经理审批后的财务收支计划，应组织有关部门严 格实施，不得随意突破。 四、 汇总并编制本公司的成本和费用预算，经审批后，将各项预算指标分解 下达落实并检查执行情况。 1、 编制的计划应按现金流理合理分配，费用预算应厉行节约，费用开支 不突破规定范围。 2、 在本公司财务总监的组织下，应将成本和费用预算按项目分解，逐步 落实到各公司及部门。 3、 设置必要的台帐及时反映、分析预算执行情况。并向各职能部门反馈。 五、 负责保管公司财务专用印鉴，并按公司财务制度使用印鉴。 六、 完成公司领导交办的其他工作。 二、出纳员岗位职责 （一） 认真办理现金收付和银行结算业务，严格按照国家有关现金管理和银行结算制度 的规定，根据有关人员审核签章的收、付款凭证，进行复核，办理款项收付。收 付款后要在收付款凭证上签章。严格履行报帐手续，对手续不全、开支不合理的 单据不予报帐。 （二） 每日整理好各种报销单据，并与会计对帐和办理凭证移交签字手续。 （三） 如果现金盘点后，发现帐实不符，要及时查找不符的原因，分清责任，并根据查 出的结果，写出书面查帐报告，上报有关领导处理。同时，据此调整相应的帐面 记录。 （四） 每月扎帐的最后一天（即每月25日）和财务会计一起进行现金盘点，检查是否帐 实相符。并和会计的现金总帐进行帐帐核对、核实核对，保证帐帐、帐实相