福卫生局会计核算中心管理制度.pdfVIP

灵川县乡镇卫生院会计核算中心 岗位设置职责、操作流程 第一章 机构职责 一、协助乡镇卫生院编制财务预算，管理好乡镇卫生院的各 项资金，确保乡镇卫生院各项工作正常顺利开展。 二、统一办理和审核乡镇卫生院的财务收支。办理转账、汇 兑等资金结算，办理经费的拨入、支出、往来款项的收付等业务； 监督管理乡镇卫生院各项资金的使用，严格支出管理，严格执行 “收支两条线”管理，规范财经秩序，防止资金的浪费、挪用和挤占。 三、严格按照国家统一会计制度，统一为乡镇卫生院进行会 计核算。包括对原始凭证合法性的审核、账务处理等财会事务。 加强会计基础工作规范，保证结算操作规范合法达标。 四、统一编制会计报表，为乡镇卫生院和相关部门提供财务 报告，并提供各种会计服务，及时向有关部门提供合法、真实、 完整的会计信息，接受乡镇卫生院对会计事项的查询和资金核对 等。 五、接受财政、监察、审计、税务等有关部门的各项检查， 如实提供会计凭证、会计账簿、会计报表和其他会计资料以及有 关知悉情况。 六、负责乡镇卫生院收费票据的领取、保管、分发和核销， 为乡镇卫生院保管会计档案。 第二章 岗位设置及职责 本机构内部岗位设置行政管理组、会计核算组、资金组、系 统管理组。 第一节 行政管理组职责 一、主任职责 ： 1.坚持党的领导，认真贯彻执行国家有关财经法律、法规和 制度，教育引导“中心”工作人员正确处理监督与服务的关系。 2.组织建立健全“中心”会计结算内部管理制度，强化内部制 约机制，保证会计中心依法进行和会计资料的真实、完整。 3.对“中心”的内设机构、人员、专业技术职务进行设置和聘 任。 4.合理调度资金，监督检查，落实经费支出。 二、副主任职责 ： 1.定期布置、检查、总结工作，发现问题及时解决，不断提 高工作效率和管理质量。定期向县卫计局领导汇报“中心”各项行政 管理、会计管理、会计业务工作情况，遇到重要或特殊事项及时 向中心主任及县卫生局反映和请示。 2.秉公办事，不徇私情，负责搞好“中心”的政治思想工作和 廉政建设。 3.负责协调“中心”与外部各部门的关系，处理“中心”与会计集 中核算单位及银行的有关事项。定期对会计集中核算单位的具体 情况进行调查了解，加强沟通和联系，及时处理解决工作中出现 的各种问题。 4.完成上级领导交付的其他工作任务。 第二节 会计核算组职责 1.审核会计集中核算单位报帐员提供的报帐资料，包括会计 科目的正确性及原始凭证的合法性、金额的正确性和手续的完整 性；鉴别核算单位预留签字，核对核算单位预算收支进度，保证 会计结算和核算的真实性、合法性和规范性。 2.对审核后的报帐资料，及时录入，做到不错、不漏、快速、 准确，依法进行会计核算和监督。 3.对各单位的经费进行预算控制，审核原始凭证，生成记帐 凭证，登记会计帐簿并编制核算单位费用会计报表，保证会计资 料的真实、准确、及时、完整。对于工作中出现的问题应及时向 中心领导汇报。 4.增强服务意识，处理好监督与服务的关系。 5.与核算单位进行对帐。 6.与核算单位共同建立和健全内部财务管理制度，强化核算 单位财务管理和内部监督等工作。 7.完成“中心”交办的其他工作任务。 第三节 资金组职责 1.做好现金及银行存款的收付工作，并及时登记现金及银行 存款日记帐。 2.严格遵守国家现金管理制度和国家转帐结算制度，认真填 写支票项目，并保管好空白支票等重要票据。 3.每日与分管会计对帐，每个月末做出银行存款调节余额表 与银行对帐。 4.按月装订、整理收付款通知单，做好单位资金旬报表，按 规定时间移交档案室保管。 第四节 系统管理组职责 1.负责中心设备软、硬件日常维护保养工作。 2.负责中心电脑的保养工作。