04审计科职责说明书.docxVIP

PAGE 2 审计科职责说明书 职 责 概 述 在医院主要负责人的领导下独立监督和评价财政收支、财务收支、经济活动的真实、合法和效益的行为，以促进加强经济管理和实现经济目标。 关键职责 任 务 描 述 工作标准 审计制 度建设 根据有关审计的法律、法规拟定医院内部审计规章制度和相关审计管理文件，并每年对内部审计规章制度的执行情况进行回顾分析，及时完善修订，确保审计工作按要求规范开展。 每年12月31日前完成 参与研究制定医院有关规章制度，并审计医院内部有关管理制度的落实情况，对内部制度的健全性、执行有效性进行监督检查。 按规范要求执行 组织召开审计会议，向领导班子汇报审计报告，记录领导成员对审计工作的建议和意见。 每年至少组织召开一次 工作计 划拟定 与总结 按照上级部门的年度审计工作计划，结合单位工作实际及领导要求制定本单位年度审计工作计划 上级部门的年度审计工作计划出台后1周内完成 年末完成审计报告总结，报经领导批准。 每年1月15日前完成 联席会 议执行 建立并落实审计监督联席会议制度，适应审计全覆盖的工作要求 原则上每年召开1次 项目审计 经济责任审计：对内部管理领导干部进行任期经济责任审计。 对基建、维修改造工程项目均实行竣工结算必审制度，在基建部门填报送审单后1周内完成 工程项目审计：根据本院实际状况上报审计基本建设投资、修缮工程项目；负责与政府审计机关、社会审计组织的协调工作。 其他项目审计：办理单位领导、上级主管部门交办的其他审计事项。 合同审签付款审核 对经济合同进行审签，对合同进行编号管理（合同原件由发起科室交办公室存档）并核对审签付款 2天内完成节点审签；科室提交付款发票后1天内审核完成 参与调研招标采购 参与拟添置设备、基建材料的调研工作的真实性审核，参与招标采购，并对其过程进行监督 按相关科室需要确定参加 报表及 信息上报 编制内部审计报告，上报内部审计工作信息 根据内审项目完成期限后内进行上报 档案管理 遵循相关档案管理规范，对办理的审计事项建立完整的审计档案 每个内审项目完成后1周内整理完成档案 内部控 制评价 对预算执行及财务收支情况进行监督，评价内部控制制度的执行情况 不定期开展，每年至少1次 本科室工作权限 参加本院基建、设备购置等与审计业务有关的会议（含招标）权 主持召开与审计事项有关的会议权 3． 对与审计有关的问题向被审计科室和个人进行调查并取得证明材料权 4. 根据审计结果，提出纠正、处理违反财经法纪行为、改进管理、提高效益的建议权 5. 审签合同并对合同付款情况进行审核权 6. 上级审计部门与领导授予的其他权限 本科室绩效考核要点 1．审计项目完成率 2．合同审签完成率 3．调研及招标采购参与率 4．基建修缮项目上报审计完成率 5．是否按规定及时报送审计工作计划、总结 6．是否及时、准确、完整报送内审报表及内审信息 7. 院级领导以及临床医技科室主任、护士长对审计科工作的评价和认可程度。