员工出差及生活补贴管理详细规定.docx

职员出差及生活补助管理要求 第一条 目标 为规范职员出差步骤、出差审批及差旅费报销，特制订本制度。 第二条 适用范围 本制度适适用于企业和分企业全体职员。 第三条 出差审批权责 1、职员出差由部门经理审核报总经理审批。 2、部门经理出差由总经理审批。第四条 出差管理标准 1、出差人员必需根据高效、经济、安全便捷标准选择交通工具、路线和时间，反对浪费行为。 2、出差必需先获同意或被安排出差，对私自主张者不予报销差旅费。 3、提倡力行节省并对限额控制差旅费用实施超支自理。 第五条 出差审批 1、出差应填写《因公出差审批表》（附表），经有审批权限领导同意同意。 2、出差人员凭《因公出差审批表》办理差旅费预借审批，向财务部暂支相当数额旅差费，返回后应在十个工作日内报销费用、核销借款。对无故未报销者不予再次借款。超出30天还未办理报销手续，账面有个人出差借款，财务部有权从当月工资中先行扣回。 3、出差中途改变路线时，需报直属领导同意，报销审批时另附说明。 4、出差途中除因病或遇意外灾难，或因工作实际需要电话联络请示同意延时外，不得因私事或藉故延长出差时间，不然不予报销旅差费。第六条 差旅费组成 列入本制度差旅费是职员处理公务或企业外送学习培训、外出会议、考察等活动发生费用，关键包含： 1、交通费：乘坐飞机、轮船、火车、长途客车费用和在市内发生乘坐公共汽车、出租车、地铁等费用。 2、住宿费：异地出差因过夜住宿发生费用。 3、 膳食补助：按地域标准和出差期应就餐次数及补助限额计发补助。 4、交际费：请用户吃饭、消费、送礼等发生费用。 第七条 出差费报销标准 职员出差乘坐车、船、飞机和食宿费用全部应力行节省，并按不超出要求限额报销。限额控制具体标准: 1、住宿费：出差人员住宿费实施限额据实报销措施，按出差实际住宿天数计算。 住宿费标准 等级 A类城市 B类城市 总经理、副总经理 350元/天/人 300元/天/人 总监、部门经理 260元/天/人 180-240元/天/人 一般职员 150元/天/人 120元/天/人 备注 1、A类城市是指：直辖市和一线城市 2、B类城市是指：除A类城市之外地域 以上费用超标自付，欠标不补（住宿关键以商务连锁宾馆为主） 2、交通费： 实报实销。包含飞机票、火车票、轮船票、渡船票、出租车票和公共交通车票。3、膳食补助：部门经理以上等级60元/人/天，一般职员50元/人/天。按实际出差天数计算（不报销个人餐饮费）； 4、出差人员如需请用户吃饭、送礼等产生交际费用，需提前电话向总经理申请，经企业领导同意后凭据报销。 第八条 出差住宿费报销审核 1、住宿费审核以实际过夜天数和限额标正确定，并附和出差时间、出差地点一致有效住宿报销凭证，超出限额标准部分自理。 2、因外事或关键业务需要招待用户住宿或需要提升来宾及随同人员住宿费标准，应事先向分管领导汇报。经审核同意后实施，报销时须附注事由说明。 3、总经理级（含）以上管理人员出差，可住单人间。其它同性职员两人一起出差，应同住一间房，报销额不超出两人报销标准累计额。 第九条 膳食补助报销审核 1、膳食补助费用报销额按出差期间应就餐天数计算确定。不满一天按应就餐次数计算确定。各餐标准：早餐占日限额标准20%;午晚餐各占日限额标准40%。 2、出差期间因公发生对外业务招待费按企业业务招待管理措施实施。但陪同招待就餐人员，按陪餐次数减发膳食补助。 第十条 交通费报销审核 1、出差乘坐飞机、火车、轮船或长途汽车应按不超出要求等级实施，并凭出差地点、路线、时间一致有效票据报销。 2、在出差地办理公务以乘坐公共交通工具为标准，任务紧急或携带公物重可选择乘坐计程车。市（县、区）内交通费报销时按要求附有效报销凭证。 3、多人一起出差，同乘一辆计程车，其交通费只能由一个持票人代为报销，同行其它人员不得再报销。 4、出差期间有下列情况之一者，不予报销交通费： （1）未经同意，私自乘坐超标准而发生超支部分； （2）借出差之际探亲、访友和旅游而发生交通费增支部分； （3）未经同意，自带私车发生费用超出乘坐公共交通工具费用部分。 第十一条 出差期间公休和延期处理 1、出差中公休：出差过程中，若遇公休日，应以公务为重，继续实施出差任务，如碰到出差单位公休无法办公，可安排休息；为避免这类情况，出差前应事先和相关单位联络。 2、超期停留：出差过程中，因生病（未住院）、交通中止或其它不可抗拒原因造成超出预定时限停留，在核清事实基础上，根据实际差旅费报销；因生病（需住院）原因造成意外，按标准支付出差补助，不报销住宿费和市内交通费；住院期间出差补助不超出20天；超期停留报销时需附上情况说明。 3、出差期间不能按时回企业时，出差者必需向主管领导汇报公务进展情