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会计交接手册
_______ 店成立于 该店原会计 _______ ,因 现将会计工作移交给
_______接管。现办理如下交接:
一、交接日期:
_______年 _____月 _____日。
二、重点事项的移交:
1、会计科目移交 ,附:货币资金、库存商品、应收账款、待摊费用、固定资产、低
值易耗品、递延资产、其他应收款、其他应收款押金条、待处理财产、应付账款、其他应付款、其他科目等交接表格
2、资料移交:
项目
数
内容
量
凭证
财务报表
账本
印鉴
合同
重要制度
(总部及直营店制
度)
重要单据
工商税务证件
外账资料(可另行编
制外账交接手册)
出纳处交出保证金
原件登记表
空白票据登记本
以上为实物移交
电子表格
电子文件
其他电子资料
以上为电子资料移交
其他重要资料 (对以上未涉
及的但需要交接的资料可
在此加以补充)
日常工作事项交待
以及税务相关工作
相关的各职能部门的联系
电话与联系人
、其他注意事项:
交接前应完成各种对账工作,如明细账与总账,各直营店间对账,与总部及配货部
对账, 各直营店往来对账、供应商对账、 各应收应付的余额核对等;完成交接前的账务处理
及其他需处理事项, 完成各种摊销、 计提及其他账务处理错误的调整; 完成各种资料的整理,
如各种资产盘点,凭证装订整理,其他需要交接的文件资料的整理等;
原会计应将工作流程、工作内容及关系部门(总部相关部门、各直营店各部门、工
商税务机关等)等事项交待给新会计(可编制简要说明) ;对于新聘会计还应进行简单的业
务培训,如账务处理方法,软件系统的操作,其他应注意的事项等;
有关电脑、电子文件、电子表格、软件系统(帐务处理、分销系统、邮箱系统)等的密码需要进行交接或更改;
其他事项:
以上是否已按要求处理完毕: 是 否
三、未进行交接事项(因特殊原因导致某些事项不能交接的可在此说明) :
四、交接前后工作责任的划分 :
_______ 年 _____月 _____日前的会计责任事项由原会计 _______负责; _______年 _____
_____日起的会计工作由会计 _______负责。以上移交事项均经交接双方确认无误。五、本交接书一式三份,交接双方各执一份,分公司存档一份。
移交人:
接管人:
监交人:
______直营店
年 月
日
出纳工作交接表
_______ 店成立于 该店原出纳 _______ ,因 现将出纳工作移交给
_______接管。现办理如下交接:
一、交接日期:
_______年 _____月 _____日。
二、重点事项的移交:
1、帐本交接 :原出纳在自己处理的最后一笔经济业务后签名,划分责任,交接时帐帐相符、帐实相符。
2、现金余额:
其中: 100 元 张,金额 元
50 元 张,金额 元
3、银行存款余额:
4、借款单据:
2、资料移交:
项目
数
内容
量
所保管的保证金原
件
所保管的保修卡
账本
印鉴
合同
支票及支票登记本
收据
银行对帐单
水电气交费卡
银行存折
以上为实物移交
电子表格
电子文件
其他电子资料
以上为电子资料移交
其他重要资料 (对以上未涉
及的但需要交接的资料可
在此加以补充)
1、 日常工作事项交待
2、 每月应收款项事宜
3、 每月应交款项事宜
4、其他重要事宜
、其他注意事项:
交接前应完成各种对账工作,如与公司的款项情况,供应商是否有欠款,每日及每
月的工作流程、工作内容及与外界的款项、工作往来
其他事项:
以上是否已按要求处理完毕: 是 否
三、未进行交接事项(因特殊原因导致某些事项不能交接的可在此说明) :
四、交接前后工作责任的划分 :
_______ 年 _____月 _____日前的出纳责任事项由原出纳 _______负责; _______年 _____
_____日起的出纳工作由出纳 _______负责。以上移交事项均经交接双方确认无误。五、本交接书一式三份,交接双方各执一份,分公司存档一份。
移交人:
接管人:
监交人:
______直营店
年 月
日
离职交接表
交接人姓名
被交接人姓名
交 接 内 容
交 接 情 况
1、以前年度的会计报表及会计账簿,会计凭证,现金账簿,以及其
1、是
否
它的会计账簿及会计资料;
2、公司的进出货往来有关的账本,各类总账、明细账。
2、是
否
3、发票数量的交接,主要是核对数量(开发票的账号以及密码)
; 3、是
否
4、所有纳税申报方式,并逐一进行实验;同时交接近三年的纳税申
4、是
否
报底单;
5、交接公司所有银行 U盾以及密码(同时核对金额) ,各银行资料;
5、是
否
6、会计软件的账号及密码,软件公司的联系方式;
6、是
否
7、管理合同:交接所有合同,并核对合同应付应
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