职工持股会的法构造与立法选择.docx

职工持股会的法构造与立法选择 内容提要】 工持股 是国内外公司 践中的一个重大 ， 工持股会采用何种形式直接涉及 到持股 工的利益， 也涉及 工持股有效运作的 。 目前，国内 践尚未找到一个在法律框架中 可行的形式。 合我国的 教 ， 比 国外已采用的合伙形式、 有限公司形式和信托形式， 其善者而行之。并且，不必在法律中作出 一 定。 【关 】 工持股会 /合伙 /有限公司 /信托?? 一、 立 工持股会的必要性 工持股制度由来已久，在美国可以追溯到 20 世 60 年代，在日本可以追溯到大正 代， 普及于昭和 30 年代后半期。（注：参 ［日］法 省民事局参事官室 ： 《平成 6 年改正商法》 ， 日本社 法人商事法 研究会 1994 年版，第 24 。）人 称 种制度可以形成安定股，促 工 的形成，确保和 工 公司的 属意 和忠 心。（注：参 ［日］三枝一雄： 《从 持股制度的商法上的 点》，日本明治大学《法律 》第 67 卷第 2 号、第 3 号（1995 年 1 月）。） 我国在股份制 点初期曾 行 “内部 工股”。 种做法的背景是允 立不 范的定向募集 股份有限公司，加之缺少必要的法律 其 范，造成超范 、超比例 行， 有的以法人名 股份后分 个人，造成“内部股公众化，法人股个人化”，（注：《国 院 公 国家体改 委等部 关于立即制止 行内部 工股不 范做法意 的 急通知》（ 1993 年 4 月 3 日）。）甚 至成 滋生腐 的一个源 。所以， 1994 年 6 月 19 日，原因家体改委 出通知，要求“立即停止 内部 工股的 批和 行”。（注：《国家体改委关于立即停止 批定向募集股份有限公司并重申 停止 批和 行内部 工股的通知》（ 1994 年 6 月 19 日）。） 在人 提倡的“ 工持股制”，是 在接受“内部 工股” 教 的基 上，吸收国外的 ，作出的一种新的制度安排。它不 可以 加强公司员工的凝聚力， 增加员工对公司利益的认同感， 而且可以使员工股份的制衡力量在公司法 人治理结构中得到体现，达到劳动与资本有机结合的目的，增强员工对公司的关心与参与。 如何达到这一目的？职工持股会的设立成为实施职工持股制度不可或缺的措施。 社会实践表明， 职工持股的目的几乎不可能依靠单个股东实现。 并且，职工股的购入、管理也需要一定的组织形式。 因此，职工持股会应运而生。 在我国企业改革中，员工在企业改建为公司时出资设立“员工持股会”， 并由其作为发起人， 或者在募集设立的公司中向员工配售内部员工股； 公司存续中， 也为加强其管 理而设立员工持股会。（注：参见李杰：《一家职工持股会控股两家上市公司》，一平：《四通产 权变革》，《上市公司》 1999 年第 11 期。）在此情况下，有的持股会仅有保管股份和代表员工 行使权利的职能，则该种股份仍是普通员工股；有的员工持股会则直接持股。由此， 人们不能不考 虑，职工持股制度中的持股会应采取何种法构造，立法应采用何种形式。这些，既是理论问题，也 是实践问题。本文试图对此作些探讨。 二、我国职工持股会的法律分析 我国恢复商事公司制度以来， 职工持股现象最早出现在 1984 年 7 月成立的北京天桥百货股份 有限公司。（注：参见宗陔：《中国员工持股的发展回顾》，《上市公司》 2000 年第 10 期。） 职工持股会的大量出现则是 20 世纪 90 年代中期的事情。 1995 年以来，上海、北京、江苏、安徽、 青海、甘肃、陕西、黑龙江、宁夏等十几个省、自治区、直辖市及深圳市等大中城市地方政府陆续 发布了关于组建职工持股会的规范性文件， 按照这些规范性文件， 职工可以组织共同投资的职工持 股会，以实现职工持股的有序运作。目前，我国的职工持股会主要有以下三种形式： （一）新设社会团体法人 职工持股会是由公司职工自愿组成的、 并经核准登记的社团法人。 此种形式的特点是不依赖于 既有组织，而是靠新设的社会团体法人运作。北京、 青海均采用此种形式。 为了使职工持股会采用 新设“社团法人”的形式，北京市经济体制改革委员会、北京市社会团体管理办公室特制定了《北京 市现代企业制度试点企业职工持股会试行办法》。依此办法，该种职工持股会制度的要点是： ---文章来源网络 1.职工持股会是依照《北京市现代企业制度试点企业职工持股会试行办法》设立，由公司职工 自愿出资组成，并经北京市社会团体管理办公室核准登记的社团法人。 2.每个公司只能成立一个职工持股会。 3.设立职工持股会应具备的条件是： 会员人数在 50 人以上；注册资金不低于人民币 10 万元； 会员共同制定职工持股会章程； 建立相应的职工持股会组织机构； 已经改制为有限责任公司或股份