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（金融保险）某保险有限公 司收付费操作规程 某保险有限 X 公司收付费操作规程（试行） 第壹章总则 壹、为加强X 公司业务资金收支管理，规范业务收支财务管理流程，规范各 分 X 公司及下属中支 X 公司业务收入和支出操作实务，保证财务会计部门和业 部门配合制约，对账复核内控机制的贯彻实施，保证业务资金的安全流转，特制 定本办法。 二、收付费的定义：在业务处理过程中，业务系统产生确定金额的收付费信 息，财务会计部门人员进行具体的收付费操作，且在业务系统财务模块录入，对 收付费资金的实际到账情况进行确认，对账日结后信息同时流转到财务系统和反 馈给业务部门的过程。 三、收付费共用规则： 1 、总X 公司以分 X 公司及下属中支 X 公司为收付费管理主体进行考核。 2 、各分X 公司及下属中支 X 公司业务收付费人员归分 X 公司及下属中支 X 公司财务会计部门管理。 3 、收付费金额由业务系统生成，收付费人员不能对业务产生的收付费金额 进行修改。 3 、收付费人员进行具体收付费操作时，将收付费的信息，录入业务系统财 务模块。 4 、收付费人员每日营业终了汇集收付费单据和财务人员进行交接。 5 、分X 公司及下属中支 X 公司财务会计部门收付费管理人员每日进行财 日结：对当日收入和支付情况进行统计，及时接收银行对账信息，当业务系统财 务模块内的收付费数据和银行收付款记录核对相符后，确认当天的收付费操作， 系统打印日结清单和日结统计表。 6 、各分X 公司及下属中支 X 公司出现对账差异，必须会同银行和业务部门 排查原因，及时解决，完成日结，非正常差异情况及时上报总 X 公司财务会计部 门。 7 、总X 公司财务会计部门每日接受所有分 X 公司及下属中支 X 公司的收付 费信息，监督检查对账日结情况。 8 、总X 公司财务会计部门收付费管理人员负责收付费系统需求的提出；收 付费人员的培训；业务系统财务模块每日“帐务汇总”的操作；业务系统“财 接口文件”的生成；每日对分 X 公司及下属中支 X 公司收付费操作、对账和日结 工作进行管理监控。 四、收付费相关岗位工作人员应严格遵照本管理办法的规程操作，认真谨慎， 职责分明，确保业务收支的准确性和安全性。 五、各分 X 公司及下属中支 X 公司可在本办法的基础上制定实施细则，且报 总X 公司财务会计部门审批备案。 第二章收费 第壹节概述 壹、财务收费是指财务人员，根据业务开据的各类收费凭证或业务系统发送的收 费信息，收取相应的金额，且根据缴费形式的不同，进行相应形式的收费确认操 作。 二、缴费形式能够分为：现金、银行代收、银行转账、票据、银保通、壹般 银保等。根据保险渠道，具体缴费形式归结如下： 1）个险：现金、银行代收、票据、银行转账 2）银行保险：银保通、壹般银保 3）团险：现金、票据、票据+现金 （注：票据包括支票、银行本票、银行汇票、贷记凭证、电汇等） 第二节银行代收 （壹）概述 银行代收这种缴费形式指代理人直接将现金存入 X 公司为其开立银行账户交 费卡中，银行收款且开据 “银行缴款单”，代理人凭 “人身险暂收收据”，“银行 缴款单”和“投保单”到 X 公司缴款。 （二）实 1 、客户填写“投保单”，代理人向客户收取现金后，开具“人身险暂收收据” 给客户。“人身险暂收收据”壹式四联（客户联，代理人联，财务联，留存联）。 2 、代理人到指定银行解缴现金至X 公司账户，银行开具“银行缴款单”。 3 、代理人填写“单据控制表”壹式二联。 4 、代理人到营业网点递交 “单据控制表”，“人身险暂收收据”财务联和留 存联，“银行缴款单”以及客户填写的“投保单”。网点收单人员审核无误后，将 投保单上的内容，简要录入系统。 5 、录入完成后，在 “单据控制表”盖上收讫章，壹联交仍代理人，另壹联 留档。 6 、营业结束后，网点收单人员将所收的单据送到分X 公司及下属中支 X 公 司。 7 、收费人员根据收到的“单据控制表”财务联、“人身险暂收收据”财务联 和 “银行缴款单