财务部岗位职责和工作流程.docx

财务部岗位职责和工作流程 1 财务部岗位职责及工作流程 一、经理岗位职责 （一）组织制定、执行并完善公司各项财务制度，规范公司财务管理工 作； （二）协助财务总监组织编制财务预算、成本计划和利润计划； （三）组织公司的会计核算、编制和审核财务报表；确保财务信息的准 确、及时； （四）组织对公司财务指标进行分析与评估，为公司的相关决策提供支 持，并为规划、绩效考核等工作的进行提供事实依据； （五）进行税务规划，审核制定公司内部的税务安排使在合法合规的前提 下，减少公司税收负担；（六）协助组织公司的对外担保和风险评估，组织调 查互保单位的信贷明细； （七）制定和完善部门财务管理制度、业务流程，确保本部门工作有序、 高效、协调、规范； （八）指导、监督公司内部财务管理制度、业务流程、财务预算等，确保 公司财务工作有序、高效、协调、规范； （九）落实下属员工的考核、激励、培养计划，提升下级员工的整体素 质； （十）定期上交公司所需的各项报表。 （十一）配合财务总监做好各项日常工作，配合审计部做好内审工作。 （十二）完成上级交办的其他任务。 二、主管岗位职责及工作流程 （一）认真执行《会计法》、行业《财务制度》《会计制度》、国家有关 财经法规及公司财务管理制度。（二）组织公司的帐务处理，做好会计核算工 作。 1．收到出纳已录钢软的所有资金收付、费用报销等的原始单据后，首先整 理并检查经手的出纳是否签章，检查所有资金领用单经理是否签章，如有遗漏 及时补章。然后检查原始单据的合法性、合理性、合规性。最后跟钢软进行复 核，复核数量、金额、银行等是否准确无误。 2．经以上检查、复核无误后，进行会计凭证的制作。在钢软里找到正确的 原始单据，选择凭证输出，导入 K3 中生成记账凭证，要求记账凭证摘要规 范、清晰，凭证分录和数据合法、准确。经检查无误后打印出凭证。 3．审核编制好的纸制和机制记账凭证。根据审核后的记账凭证手工登记明 细账，登完账后进行账簿结账，并与 K3 中明细账、出纳的现金、银行存款日 记账进行核对，保证账账相符，正确无误后 进行 K3 凭证过账、汇总凭证，打出凭证汇总表，据以手工登记总分类 账。登完账后结帐，并与 k3 总账核对相符。 4．结转销售成本、结转损益，期末结账，根据期末结账后的凭证、账簿编 制财务报表。 （三）每月月底前组织进项发票的认证，税控销售发票的核对，保证当月 应交税金的准确性。每月 10 日前完成纳税申报资料的准备。申报表、财务报表 的编制并进行网上申报。纳税申报资料的报送。 （四）督促内部各岗位工作，发现错误及时纠正，保证每月财务核算工作 的顺利进行。 （五）配合税务、银行等部门做好涉税资料、财务资料的提供，处理各项 涉税事务，做好财务、税务审计工作。 （六）加强财务管理，确保企业资金、财产的安全与完整。 （七）做好下属员工的绩效考核工作，提升下级员工的整体素质。 （八）经常对公司的业务经营情况、资金使用状况、成本费用及盈利情况 进行分析、检查，为公司的增收节支，提高经济效益出谋划策。 （九）配合部门经理做好各项日常工作。 （十）完成上级交办的其他任务。 会计核算岗位职责及工作流程 一、采购（预付） （一）认真执行《会计法》、行业《财务制度》、《会计制度》、国家有 关财经法规及公司财务管理制度。（二）负责审核采购业务，检查进项发票， 按规定审批并支付货款。 1．收到业务员从市场供应商处取回的进项发票，先整理并检查发票内容与 钢软的采购信息有无差异，如有差异应及时查明原因，确认无误后在钢软输入 进项发票，复核后发票完成，入库未完成的单据暂时不能生成发票，需让业务 人员操作实提出库（实提出库完成，系统内入库自然完成），才能录入相应发 票。 2．收到采购部从供应商处取回的进项发票（需经部门负责人审核过），应 先核对发票清单、发票原件和合同协议，并作相应的交接确认。然后在钢软系 统中复核该发票，做发票完成（进项发票一定须复核后再发票完成，否则会影 响采购成本）。进项发票差额、发票交接需附上合同或协议等内容规定详见 《采购管理实施细则》。 3．调拨物资货款的支付：收到供应商的对账单、发票等采购凭证后，对照 钢软中的供应商应付款明细进行核对。如有差异应及时查明原因。确认无误 后，生成合约付款申请，打印后按付款流程审 批交出纳付款，具体详见财务管理制度《资金管理及审批办法》与补充说 明附件《日常费用支出和资金支出部门明细审批流程》。 4．调拨物资付款与采购发票的崔收，具体详见《销售管理实施细则》第三 十条销售流程第（ 5）、（ 6）的内容。采购部管理的往来账与采购发票，具体 详见《采购管理实施细则》第五章往来账款管理的第十八、十九条。第六章发 票管理。 （二）做好进项发票的认证工作。每月应将收到的进项发票整理汇总后及 时