项目部费用及报销管理制度基础医学医药卫生专业资料-项目部费用.pdfVIP

有限公司 XXXXX 有限公司 XXXXX 运营项目部 运营项目部 费用及报销管理制度 费用及报销管理制度 批准： 批准： 审核： 审核： 编写： 编写： 年 月 日颁布实施 年 月 日颁布实施 2016 09 01 2016 09 01 一、编制 目的 一、编制 目的 为规范运营项 目部的资金管理、费用管理、报销管理，确保资金 为规范运营项 目部的资金管理、费用管理、报销管理，确保资金 XXXXX 安全，控制费用合理支出，理顺费用报销流程；根据 XXXXX 有限公司有 安全，控制费用合理支出，理顺费用报销流程；根据 有限公司有 关规定结合项 目部实际情况，特制定本制度。 关规定结合项 目部实际情况，特制定本制度。 二、适用范围 二、适用范围 XXXXX 本制度适用于 XXXXX 有限公司运营项 目部的资金管理、费用管理、 本制度适用于 有限公司运营项 目部的资金管理、费用管理、 报销管理。 报销管理。 三、资金管理制度 三、资金管理制度 3.1 3.1 项 目部使用资金采用备用金制度。 项 目部使用资金采用备用金制度。 3.2 5 3.2 运营项 目部备用金按月度申请，月度备用金额度原则上不超过 5 万元， 运营项 目部备用金按月度申请，月度备用金额度原则上不超过 万元， 具体各项 目月度备用金额度由公司计划经营部根据项 目实际确定，遇特 具体各项 目月度备用金额度由公司计划经营部根据项 目实际确定，遇特 殊情况可单独申请。 殊情况可单独申请。 3.3. 3.3.运营项 目部备用金由项 目部填报 《备用金申请单》，报公司计划经营 运营项 目部备用金由项 目部填报 《备用金申请单》，报公司计划经营 部审核，经分管副总经理审核总经理批准后由财务付款；《备用金申请单》 部审核，经分管副总经理审核总经理批准后由财务付款；《备用金申请单》 作为财务留存项 目借款依据。 作为财务留存项 目借款依据。 3.4 3.4 运营项 目备用金欠款由项 目部月度报销费用冲抵，项 目部对已发生的 运营项 目备用金欠款由项 目部月度报销费用冲抵，项 目部对已发生的 费用应及时汇总报销；对月度报销不能冲抵的部分作为项 目欠款累计， 费用应及时汇总报销；对月度报销不能冲抵的部分作为项 目欠款累计， 15 累计欠款达 15 万元时公司将停止向项 目提供备用金。 累计欠款达 万元时公司将停止向项 目提供备用金。 3.5 3.5 运营项 目部的资金管理由项 目副经理负责，项 目副经理开设专用项 目 运营项 目部的资金管理由项 目副经理负责，项 目副经理开设专用项 目 资金账户。项 目的备用金由公司财务打入项 目部专用资金账户。 资金账户。项 目的备用金由公司财务打入项 目部专用资金账户。 3.6 3.6 项 目部计划员兼任项 目出纳，必须建立 《现金日记帐》，每笔收支款 项 目部计划员兼任项 目出纳，必须建立 《现金日记帐》，每笔收支款 必须及时登记，必须核对现金帐面余额及库存余额，保证帐款相符。 必须及时登记，必须核对现金帐面余额