实验指导书第4部分（日常业务处理：业务18-26）旧版科目.doc

PAGE PAGE 508 业务18（”[你的姓名]5” 业务类型：代垫费用处理。 业务内容： 10月26日，销售部在向华宏公司销售商品过程中，发生了一笔代垫的安装费500元。客户尚未支付该笔款项。 操作步骤： 1．在销售管理系统中设置费用项目。 （1）增加费用项目分类“01 代垫费用” ①在企业应用平台的“设置”页签中执行“业务”|“费用项目分类”命令，进入“费用项目分类”窗口。 ②增加“01 代垫费用”并保存。 （2）增加费用项目“01 安装费” ①在企业应用平台的“设置”页签中执行“业务”|“费用项目”命令，进入“费用项目”窗口。 ②在“在代垫费用”下增加“01 安装费”并保存。 按“”按纽。 2．在销售管理系统中填制并审核代垫费用单 （1）在销售管理系统中，执行“代垫费用”|“代垫费用单”命令，进入“代垫费用单”窗口。 （2）单击“”按钮，输入代垫日期“2019-10-26”，客户“华宏公司”，销售部门“销售部”，费用项目“安装费”，代垫金额500。 （3）保存并审核。 3．在应收款管理系统中对代垫费用单审核并确认应收 （1）审核 在应收款管理系统中，在“日常处理”|“应收单据处理”|“应收单据审核”中对代垫费用单形成的其他应收单进行审核。 （2）制单 ①执行“制单处理”命令，打开“制单查询”对话框。选择“应收单制单”，单击“确定”按钮，进入“应收制单”窗口。 ②选择要制单的单据，选择凭证类别为“转账凭证”，单击“制单”按钮，生成一张转账凭证，输入借方科目113301，贷方科目5102，单击“”按钮。 业务19（“[你的姓名]5” 业务类型：开票直接发货业务。 业务内容： 10月26日，销售部向昌新贸易公司出售HP打印机10台，报价为不含税单价600元，物品从配套用品库发出，并据此开据专用销售发票一张。 操作步骤： 1．在销售管理系统中填制并复核销售专用发票 （1）填制销售专用发票 ①在销售管理系统中，执行“销售开票”|“销售专用发票”命令，进入“销售专用发票”窗口。 ②单击“”按钮，如自动打开“选择发货单”对话框，则单击“取消”按钮，返回“销售专用发票”窗口。 ③按实验要求输入销售专用发票内容并复核。 ④按“”按纽该销售专用发票内容。 （2）按“复核”按纽复核该销售专用发票 2．在销售管理系统中查询销售发货单 在销售管理系统中，执行“销售发货”|“发货单”命令，进入“发货单”窗口，可以查看到根据销售专用发票自动生成的发货单。 可发现，该发货单已自动被审核了。 3．在库存管理系统中查询并审核销售出库单 在库存管理系统中，执行“出库业务”|“销售出库单”命令，进入“销售出库单”窗口，可以看到根据销售发票自动生成的销售出库单。单击“审核”按钮审核本出库单。 4．在应收款管理系统中审核销售专用发票并生成销售收入凭证 （1）审核销售专用发票 ①在应收款管理系统中，执行“应收单据处理”|“应收单据审核”命令，打开“单据过滤条件”对话框，设置相应条件后单击“确定”按钮，进入“应收单据列表”窗口。 ②选择要审核的单据，单击“审核”按纽，系统弹出“审核成功！”信息提示对话框，单击“确定”按钮返回，然后退出。 （2）制单 ①执行“制单处理”命令，打开“制单查询”对话框。 ②选中“发票制单”复选框，单击“确定”按钮，进入“销售发票制单”窗口。 ③选择凭证类别为“转账凭证”，单击工具栏上的“全选”按钮，选择窗口中的所有单据。单击“制单”按钮，屏幕上出现根据发票生成的转账凭证。 ④修改制单日期，输入附件数，单击“”按钮，凭证左上角显示“已生成”红色字样，表示已将凭证传递到总账。 按“”按纽返回“销售发票制单”窗口。 5．在存货核算系统中对从配套用品库出库的销售出库单记账 由于配套用品库采用月平均法，在期末才能生成凭证。 （1）启动存货核算系统，执行“业务核算”|“正常单据记账”命令，打开“正常单据记账条件”对话框。 （2）选中“配套用品库”复选框，保留“销售出库单”单据类型，单击“确定”按钮，进入“正常单据记账”窗口。 （3）单击需要记账的单据前的“选择”栏，出现“√”标志，或单击工具栏上的“全选”按钮，选择所有单据，然后单击工具栏上的“记账”按钮。 业务20（“[你的姓名]3” 业务类型：资产增加。 业务内容： 10月26日，财务部购买扫描仪一台，价值1500元，净残值率4%，预计使用年限5年。 操作步骤： 在固定资产管理系统中， （1）执行“卡片”|“资产增加”命令，进入“资产类别参照”窗口。 （2）选择资产类别：“非经营用设备（022）”，单击“确定”按钮，进入“固定资产卡片”窗口。 （3）录入卡片内容 输入固定资产名称“扫描仪”；双击“使用部门”选择“财务部”，双击“增加方式”选择“直接购入”，双击“使用状况”选择“在用”；输