北大纵横—西安秦川—5.1中通建设股份公司经营计划管理制度.docx

中通建设股份有限公司经营计划管理制度 中通建设股份有限公司 经营计划管理制度 北大纵横管理咨询公司 二零零二年六月 中通建设股份有限公司经营计划管理制度 目 录 第一章 总则 . 1 第二章 计划管理组织体系 . 1 第三章 年度计划的编制 . 1 第四章 计划的组织实施 . 2 第五章 计划执行情况的检查与调整 . 3 第六章 附则 . 4 附录 1 《年度经营计划书》参考 . 5 附录 2：计划工作汇报表 7 中通建设股份有限公司经营计划管理制度 第一章 总则 第一条 为了贯彻公司发展战略， 使公司长远的发展规划变成可行性计划一步步实现，保证公司长期快速健康发展，特制定本制度。 第二条 公司经营计划按期限划分为年度经营计划与季度经营计划；按计划主体划分为公司计划、 本部职能部门与事业部计划、 分公司计划及其职能部门计划等多个层次。 第三条 公司建立自上而下和自下而上的计划编制与管理体系， 按照 PDCA （计划、执行、检查、调整）循环实施管理。 第二章 计划管理组织体系 第四条 公司总经理是公司经营计划的总负责人，对计划的编制及其执行结果负责。 第五条 公司财务总监负责组织公司经营计划编制，根据股东期望和企业实际盈利能力制定计划编制指南； 确保计划过程的高质量， 使计划支持公司战略方向、集思广益、 切实可行； 将计划分解到各责任人并与人力资源负责人一起确保公司的激励机制支持计划的实现；监督计划的执行，报告偏差并组织改进。 第六条 公司本部职能部门、 事业部负责人负责根据统一的计划流程及指南制订本部门计划。 第七条 分公司经营计划的总负责人为分公司总经理，其财务负责人负责组织分公司经营计划编制，根据分公司实际盈利能力制定分公司计划编制指南；确保计划过程的高质量，使计划支持公司战略方向、集思广益、切实可行；将计划分解到各责任人并与人力资源负责人一起确保分公司的激励机制支持计划的实现；监督计划的执行，报告偏差并组织改进。 第八条 计划财务部是计划的归口管理部门，具体组织编制公司计划，报告偏差并提出改进建议。 北大纵横管理咨询有限公司 1 中通建设股份有限公司经营计划管理制度 第三章 年度计划的编制 第九条 公司本部和各分公司市场负责人向参与计划制定的全体成员汇 报分析市场状况的变化、客户的需求及竞争环境，明确目标客户群体， 客户的需求及其增长预测，竞争者的战略企图及其优势和劣势。 第十条 各事业部和分公司的负责人汇报客户的需求（含商务与技术方 面），满足客户需求的策略和具体措施， 需要的资源， 包括员工人数、 人员分工、设备投资、费用支出等，具体实施计划需要的帮助（合作伙伴，兼并收购等）。 第十一条 公司总经理与全体计划制定人员共同讨论本公司未来 2-3 年内的目标及其关键成功因素，及相应的投资计划。 第十二条 公司财务总监与证券部部长对汇总的计划进行财务分析并明确 投资计划，明确汇总的计划给公司带来的结果及对股东价值的影响， 各事业部和分子公司对此影响的贡献， 公司的战略方向及其价值取向是否需要调整， 如果企业内部的增长不能满足股东的期望，是否应该通过收购或兼并获得外部的增长， 资本投资的风险，哪些外部问题（如融资能力，信贷环境，政策法规等）会阻碍我们发展以及应急计划。 第十三条 各事业部、职能部门、分子公司负责人明确为了达到长期目标，确定当年的计划，包括工作重点、 主要经营业绩指标、 业绩指标的分配对象对完成目标的信心，及相应的激励计划是否已传达到每个员工，员工的反馈。 第十四条 各事业部、职能部门、分公司根据年度经营计划编制年度预算 （详见公司“全面预算管理程序”）。 第十五条 董事会审议确定公司年度计划和预算。 第四章 计划的组织实施 第十六条 计划财务部根据董事会确定的公司年度经营计划指导事业部和分公司、职能部门编制事业部和分公司年度经营计划、职能部门年度工作计划。经总经理办公会审议通过后组织实施。 北大纵横管理咨询有限公司 2 中通建设股份有限公司经营计划管理制度 第十七条 职能部门、事业部和分公司负责逐层分解、落实公司确定的本部门年度计划。 第十八条 公司总经理制订《分公司总经理考核与激励办法》，鼓励各分公司与公司本部经营协调一致。 第十九条 公司季度经营计划由计划财务部根据年度经营计划与上季度计划完成情况编制分解，经总经理办公会讨论通过后实施。 第二十条 事业部、公司职能部门根据公司季度经营计划、本部门年度计划、本部门上季度计划完成情况组织编制本部门本季度计划并组织实施。 第二十一条 事业部、公司职能部门根据本部门季度经营计划、上月计划完成情况，参照公司月度经营计划组织编制本部门月度计划并组织实施。 第二十二条 如遇特殊情况公司年度经营计划可于年中调整一次，调整计划须经董事会批准。 第五章 计划执行情况的检查与