沃尔核材：红塔证券股份有限公司关于公司限制性股票与股票期权激励计划（草案修订稿）之独立财务顾问报告.pdf

红塔证券股份有限公司 关于 深圳市沃尔核材股份有限公司 限制性股票与股票期权激励计划（草案修订稿） 之 独立财务顾问报告 红塔证券股份有限公司 二〇一二年一月 0 目 录 一、释义2 二、声明4 三、主要假设4 四、限制性股票与股票期权激励计划的主要内容5 （一）授予的限制性股票与股票期权数量5 （二）激励计划的股票来源5 （三）激励对象及分配情况6 （四）限制性股票与股票期权的有效期、授予日（授权日）及授予后相关时间安排...7 （五）授予价格 10 （六）授予条件 10 （七）行权（解锁）条件和安排 11 （八）激励计划其他内容 14 五、对沃尔核材股票期权激励计划的核查意见 14 （一）对激励计划是否符合《管理办法》的核查意见 14 （二）对公司实施激励计划可行性的核查意见 15 （三）对激励对象的范围和资格的核查意见 16 （四）对股权激励计划权益授出额度的核查意见 16 （五）实施股票期权激励计划的财务测算 17 （六）实施股权激励计划对公司持续经营能力、股东权益的影响 19 （七）对公司是否为激励对象提供财务资助的核查意见 19 （八）对激励计划是否存在明显损害上市公司及全体股东利益情形的核查意见20 （九）对绩效考核体系和考核办法的合理性核查意见20 六、结论21 七、提请投资者注意的事项21 八、备查文件21 1 一、释义 除非另有说明，以下简称在本文中作如下释义： 红塔证券、本独立财务顾 指红塔证券股份有限公司 问： 沃尔核材、公司： 指深圳市沃尔核材股份有限公司 本报告、本独立财务顾问报 红塔证券股份有限公司关于深圳市沃尔核材股份有限 告： 公司限制性股票与股票期权激励计划（草案修订稿） 之独立财务顾问报告 本计划、激励计划、本激励 指《深圳市沃尔核材股份有限公司限制性股票与股票 计划、股权激励计划： 期权激励计划（草案修订稿）》 股票期权、期权： 指公司授予激励对象在未来一定期限内以预先确定的 价格和条件购买公司一定数量股份的权利 限制性股票： 指公司按照本计划规定的条件，授予激励对象一定数 量的沃尔核材股票 董事、监事 指沃尔核材董事、监事 高级管理人员： 指公司总经理、副总经理、董事会秘书及《公司章程》 规定的其他人员 激励对象： 指依据本激励计划获授限制性股票、股票期权的人员 董事会、监事会： 指沃尔核材董事会、监事会 股东大会： 指沃尔核材股东大会 标的股票： 指根据本激励计划，激励对象有权获授或购买的公司 股票 授权日： 指公司向激励对象授予股票期权的日期 行权： 指激励对象根据本激励计划，在规定的期间内以预先