仓库盘点工作流程盘点、纠偏、抽盘、调整的控制标准.docVIP

仓库盘点管理流程 　　仓库内的物资周转的效率越高，说明了企业产品的市场周转率越快，企业的经营效果就越好，仓库内的物资差错率越低，保管率越好，说明企业的综合管理水平越高。　　仓库的物资的数量越准确，越详细，直接指导企业的经营决策，也是为企业提供财务数据。通过盘点了解仓库真实数据，是知道家底的一个最重要的手段。　　为了让仓库的管理工作细致，物资完好，数据准确，发挥仓库在物流中的效应，在管理中的作用中最重要、最基础的一个手段，就是抓好仓库的盘点工作。  一、仓库盘点工作流程图 二、目的 准确了解库存情况，降低流动资金占用，提高库存周转率，达到账实相符，为成本核算提供准确的依据。 三、适用范围 适用于仓库管理的物资。 四、职责分工 1、采购部：仓储保管员负责每月定期进行仓库盘点，对各类物资的在库数量进行统计，对账实不符的情况进行原因查找；对造成账实不符的原因进行分析、分类，提出不同的纠偏措施，逐一落实，确保账实相符；对长期呆滞物资提出盘活方案，通过定期库存盘点，达到降低流动资金占用，提升库存周转率的目的。 2、财务部：每月在仓储保管员完成仓库盘点之后进行一次抽盘，如仍然存在账实不符的情况则要求物资内勤说明原因。 五、流程节点、节点性质说明 节点编号 节点名称 岗位 节点内容及标准 见证材料 1 盘点 仓储保管员 1、 工作内容： （1）每月进行一次全面盘点，盘点时间截点为每月24号24:00； （2）根据盘点情况填写《库存盘点表》。 2、 工作标准： （1）盘点须在每月27号之前完成。 《库存盘点表》 2 整改纠偏 仓储保管员 1、 工作内容： （1）对于账实不符的情况，须查明原因，并采取纠偏措施； （2）对于长期呆滞的物资，进行标注。另外也可在盘点表后附一张说明，对长期呆滞的物资做出详细说明。 2、 工作标准： （1）对账实不符的原因进行分类，提出整改措施； （2）对呆滞物资进行定义； （3）对于长期呆滞物资须附说明表，对呆滞产生的原因进行阐述，提出积极的处理方案，盘活呆滞物资。 《库存盘点表》 3 抽盘 财务主管 1、 工作内容： （1）每月在仓储保管员完成盘点工作后进行一次抽盘； （2）抽盘时出现帐不符的情况，要求仓储保管员做出原因说明。 2、 工作标准： （1）要求抽盘在全盘完成后2个工作日内完成； （2）抽盘仍发现账实不符的情况，则对仓储保管员进行负激励50元。 《库存盘点表》 4 调整《库存台账》 分发《库存盘点表》 仓储保管员 1、 工作内容： （1）根据抽盘中暴露出的问题进行原因说明，继续整改纠偏； （2）将最终的《库存盘点表》提交财务部、采购部、项目管理部、电气部、工艺设备部及物资内勤。 2、 工作标准： （1）以上工作须在抽盘结束后3个工作日内完成。 《库存台账》 《库存盘点表》 六、仓库盘点注意事项 在大多数人的眼里，仓库盘点是一件很容易的事情，把材料成品数一数，记录一下品名和数量，就可以完工，但在实际的工作过程中，却发生很多账实不符的事情，发生这样的情况主要是一些细节没有做到。其实仓库是一个物流的中心，一切的物资收发都必须经过仓库的流转，仓库必须在平时的工作中做到单据齐全，有据可查，仓库的工作就是真实全面的反映实物的流转过程。 　　仓库的账务与实物，一般来讲必须做到日清月结，但在大多数企业，作到每天结账的可能性很小，主要原因是单证的不齐全，还有一个重要的原因就是工作量太大，企业所给予的人力物力不能完成这项繁重的工作。为尽可能的做到帐务与实物的一致，并与财务要求保持一致，财务部一般会要求仓库每月盘点一次，以满足会计核算的要求，在我们这里，每个季度财务部与仓库部/生管部会同盘点一次，并以半年度盘点和年底盘点最为重要。 　　仓库盘点是一顶日常工作，是账务与实物之间的一个衔接点，当发现账务与实物出现差异的时候，就要查明原因，做出处理结果，不同的差异原因得出不同的处理结果，主要的处理结果有账务调整，补充单据，盘亏赔偿损失等。 　　仓库盘点的注意事项： 　　1、部门配合：一个正常生产经营的企业他的物流是时刻变动的，是一个动态的指标，而企业盘点的目的，就是要查出某一个时间点的库存量，而库存量却是一个静态的指标，这就形成了一个矛盾，这就要求生产和销售部门在盘点期间暂时停止物料的收发运作，达到仓库所需要的无变动状态。所以在盘点期间，即使生产出货照常进行，也要将生产所需物料提前发放到生产线上，以达到仓库物料的静态。此时的盘点要求只局限于仓库本身，如果是年底全面盘点，生产和一切物流要全部停止动作，生产线上没有完工的物料在逻辑上还要退回仓库，再进行全面的盘点。 　　2、人员配置：仓库的盘点必须配备一定的人员，参与盘点的人员必须具备一定识别和计量物料的能力，对于盘点工作，同时各部门还要有相应的监督机制，除仓管员以外，其他部门的人员