- 1、本文档共7页,可阅读全部内容。
- 2、原创力文档(book118)网站文档一经付费(服务费),不意味着购买了该文档的版权,仅供个人/单位学习、研究之用,不得用于商业用途,未经授权,严禁复制、发行、汇编、翻译或者网络传播等,侵权必究。
- 3、本站所有内容均由合作方或网友上传,本站不对文档的完整性、权威性及其观点立场正确性做任何保证或承诺!文档内容仅供研究参考,付费前请自行鉴别。如您付费,意味着您自己接受本站规则且自行承担风险,本站不退款、不进行额外附加服务;查看《如何避免下载的几个坑》。如果您已付费下载过本站文档,您可以点击 这里二次下载。
- 4、如文档侵犯商业秘密、侵犯著作权、侵犯人身权等,请点击“版权申诉”(推荐),也可以打举报电话:400-050-0827(电话支持时间:9:00-18:30)。
- 5、该文档为VIP文档,如果想要下载,成为VIP会员后,下载免费。
- 6、成为VIP后,下载本文档将扣除1次下载权益。下载后,不支持退款、换文档。如有疑问请联系我们。
- 7、成为VIP后,您将拥有八大权益,权益包括:VIP文档下载权益、阅读免打扰、文档格式转换、高级专利检索、专属身份标志、高级客服、多端互通、版权登记。
- 8、VIP文档为合作方或网友上传,每下载1次, 网站将根据用户上传文档的质量评分、类型等,对文档贡献者给予高额补贴、流量扶持。如果你也想贡献VIP文档。上传文档
查看更多
工程物资底稿模板
调整分录汇总
工程物资检查情况表
工程物资明细表
工程物资审定表
计划实施的实质性程序
工程物资实质性程序
_formula_
审定1
审定2
索引号
略
√
A 资产负债表中记录的工程物资是存在的。
B 所有应当记录的工程物资均已记录。
C 记录的工程物资由被审计单位拥有或控制。
D 工程物资以恰当的金额包括在财务报表中,与之相关的计价调整已恰当记录。
E 工程物资已按照企业会计准则的规定在财务报表中作出恰当列报。
1.获取或编制工程物资明细表,复核加计是否正确,并与总帐数和明细账合计数核对是否相符;结合工程物资减值准备与报表数核对是否相符。
评估的重大错报风险水平(注1)
计划实施的实质性程序(注3)
索引号
执行人
审计结论:
审计说明
工程物资审定表
合计
合计
期末余额
工程物资实质性程序
计划实施的实质性程序
工程物资明细表
工程物资检查情况表
项目名称
期末
未审数
帐项调整
重分类调整
期末
审定数
上期末
审定数
借方
贷方
索 引 号:
名称及规格
计量单位
数量
单价
减值准备
账面价值
备注
合计
项目
财务报表认定
存在
完整性
权利和 义务
计价和 分摊
列报
注:1.结果取自风险评估工作底稿。
2.结果取自该项目所属业务循环内部控制测试工作底稿。
3.计划实施的实质性程序与财务报表认定之间的对应关系用“√”表示。
记账日期
凭证编号
业务内容
对应科目
金额
4、是否记录于恰当的会计期间;5、………………………………………………………………
审计说明:
索 引 号:ZQ
索 引 号: 取底稿信息(ZQ,索引号)
单位名称: 取被审计单位信息(被审单位名称)
编制人: 取底稿信息(ZQ,编制人)
编制日期: 取底稿信息(ZQ,编制日期)
截止日期: 取项目信息(截止日期)
复核人: 取底稿信息(ZQ,一级复核人)
复核日期: 取底稿信息(ZQ,一级复核日期)
编制人: 取底稿信息(,编制人)
编制日期: 取底稿信息(,编制日期)
截止日期: 取项目信息(审计区间至)
复核人: 取底稿信息(,一级复核人)
复核日期: 取底稿信息(,一级复核日期)
期初余额
审计调整数
本期审定数
期初数-调整事项:
摘要说明
科目编号
科目名称
借方
贷方
调整员
期末余额
未审数
期末数-调整事项:
工程物资调整分录汇总
索引号: 取底稿信息(4,表内索引号)
索引号:ZQ-4
取项目数(工程物资,项目期初,0,本位币)
取项目数(工程物资,期初总调整,,本位币)
取列公式插入(1020, , summary, subjectname= union select 工程物资 vchdate=0)
取列公式覆盖(1020, , subjectid, subjectname= union select 工程物资 vchdate=0)
取列公式覆盖(1020, , subjectfullname, subjectname= union select 工程物资 vchdate=0)
取列公式覆盖(1020, , debitocc, subjectname= union select 工程物资 vchdate=0)
取列公式覆盖(1020, , creditocc, subjectname= union select 工程物资 vchdate=0)
取列公式覆盖(1020, , filluser, subjectname= union select 工程物资 vchdate=0)
取项目数(工程物资,项目期末,0,本位币)
取项目数(工程物资,期末总调整,,本位币)
取列公式插入(1020, , summary, subjectname= union select 工程物资 vchdate=1)
取列公式覆盖(1020, , subjectid, subjectname= union select 工程物资 vchdate=1)
取列公式覆盖(1020, , subjectfullname, subjectname= union select 工程物资 vchdate=1)
取列公式覆盖(1020, , debitocc, subjectname= union select 工程物资 vchdate=1)
取列公式覆盖(1020, , creditocc, subjectname= union select 工程物资 vchdate=1)
取列公式覆盖(1020, , filluser, subjectname= union select 工程物资 vchdate=1)
一、审计目标与认定对应关系表
审计目标
财务报表认定
存在
完整性
权利和义务
计价和分摊
列报
您可能关注的文档
- 预付账款底稿模板.xls
- 应收利息底稿模板.xls
- 应收股利底稿模板.xls
- 其他应收款底稿模板.xls
- 一年内到期的非流动资产底稿模板.xls
- 其他流动资产底稿模板.xls
- 存货底稿模板.xls
- 可供出售金融资产底稿模板.xls
- 持有至到期投资底稿模板.xls
- 长期应收款底稿模板.xls
- 2024年临沂郯城县红花镇人民政府招考聘用城乡公益性岗位人员245人公开引进高层次人才和急需紧缺人才笔试参考题库(共500题)答案详解版.docx
- 2024年临沂蒙阴县招考森林消防应急队员公开引进高层次人才和急需紧缺人才笔试参考题库(共500题)答案详解版.docx
- 2024年中林生态建设限公司招聘公开引进高层次人才和急需紧缺人才笔试参考题库(共500题)答案详解版.docx
- 2024年丽水市农业局下属事业单位招考专业技术人员公开引进高层次人才和急需紧缺人才笔试参考题库(共500题)答案详解版.docx
- 2024年丽水林业局开发区分局(市森林资源收储中心)招考公开引进高层次人才和急需紧缺人才笔试参考题库(共500题)答案详解版.docx
- 2024年中山市港口镇土地房屋征收中心招考人员公开引进高层次人才和急需紧缺人才笔试参考题库(共500题)答案详解版.docx
- 2024年临沧市住房公积金管理中心招考公开引进高层次人才和急需紧缺人才笔试参考题库(共500题)答案详解版.docx
- 2024年临沂市平邑县公证处公开招聘4人公开引进高层次人才和急需紧缺人才笔试参考题库(共500题)答案详解版.docx
- 2024年中国航天科工集团易讯科技招聘18人公开引进高层次人才和急需紧缺人才笔试参考题库(共500题)答案详解版.docx
- 2024年中建玖合发展集团限公司公开招聘公开引进高层次人才和急需紧缺人才笔试参考题库(共500题)答案详解版.docx
最近下载
- AFP病例以及麻疹、风疹等出疹性病例监测知识考核试题.docx
- 政府电子化公共服务.ppt
- 药厂GMP自检清单.pdf VIP
- 中小城市地下空间资源容量及规模预测方法探究.doc
- 中国农业大学《统计学A》期末考试试题解析版2018-2019试题(补考)答案.doc VIP
- brw200-31.5型乳化液泵组随机图册(20210123204757)讲解学习.pdf
- 2023最新苏教版六年级下册科学知识点总结.pdf
- 部编版小学语文二年级语文下册单元复习资料(全套).doc
- 党纪学习教育阶段性工作总结范文.docx VIP
- 江苏省太仓市文教体发展有限公司招聘2名工作人员模拟预测(共500题)笔试参考题库附答案详解.docx
ERP应用资格证持证人
从事会计行业10多年,从建账、记账、报税、成本核算控制、经营报表管理分析、公司注册变更注销等有着丰富的实战经验,欢迎志同道合的朋友相互交流学习,共同探讨,共同进步。
文档评论(0)